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公司交增值税会计分录怎么做
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
税务退回增值税应怎么做会计科目分录？增值税计提在负债里应交税费里
退回的时候按照你缴纳的做相反分录就行
151楼
2023-02-02 12:20:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
老师公司预交增值税这月用了部分还剩，那应交增值税的会计分录？
你好，预交增值税这月用了部分还剩结转，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－预交增值税，下个月抵
152楼
2023-02-05 13:28:36
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暖暖：回复庄老师 老师如果我之前都是放在已交增值税金额，没有在预交里面放，那后面应该如何做？
2023-02-05 14:02:46
庄老师：回复暖暖你好，以前放在已交增值税也可以，不用处理了
2023-02-05 14:14:48
暖暖：回复庄老师 我是全部放了，这样不是和税务局应交增值税余额对不上？税务报表金额用了就会减少，而我应交增值税借方金额大，就是没有做处理？应该如何做？没明白老师第一个分录？
2023-02-05 14:30:26
庄老师：回复暖暖你好，第一个分录是预缴时，借应交税费－－预交增值税，贷银行存款，回机构所在地申报时结转抵扣，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－预交增值税
2023-02-05 14:44:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
进项税额100,销项税额120，怎样结转到转出未交增值税和未交增值税。会计分录怎么做
你好 借：应交税费—应交增值税（销项税额）120， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）100， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20， 贷：应交税费—未交增值税 20
153楼
2023-02-05 13:46:46
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 薰衣草 发表的提问：
请问，小规模企业的增值税免交部分，要怎么做会计分录？
你好 正常计提增值税 缴纳的时候应交税费-应交增值税转入营业外收入科目
154楼
2023-02-05 14:12:00
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 方陈许 发表的提问：
请问一下交增值税和附加税的会计分录该怎么做呢？
你好，借：应交税费——未交增值税 ——应交城建税 ——应交教育费附加 贷：银行存款
155楼
2023-02-06 11:46:07
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方陈许：回复立红老师 如何计提呢？
2023-02-06 12:13:27
立红老师：回复方陈许你好，增值税不需要计提，月末将应交的增值税，借：应交税费——应增（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税 附加税费计提，借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税 ——应交教育费附加
2023-02-06 12:30:22
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 粗心的溪流 发表的提问：
收取的会费怎么做会计分录？需要交增值税和企业所得税吗？
你好，记入会费输收入
156楼
2023-02-06 11:57:42
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徐阿富老师：回复粗心的溪流你好，记入会费收入
2023-02-06 12:29:54
粗心的溪流：回复徐阿富老师 需要交增值税和企业所得税吗？
2023-02-06 12:56:55
粗心的溪流：回复徐阿富老师 会计分录怎么做
2023-02-06 13:17:51
徐阿富老师：回复粗心的溪流你好，要交的，收到借银行存款等 贷会费收入 贷应交税费--应交增值税，但是是小规模纳税人的可以享受季度不超30万元的优惠
2023-02-06 13:31:44
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李同学 发表的提问：
外账交的增值税，地税内账怎样做会计分录
已认证 和外账一样做账 。
157楼
2023-02-06 12:12:02
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 兜兜 发表的提问：
政府会计做收入 双分录 预算那边怎么做增值税选什么分录 这样做对吗 回头交税的时候怎么做分录
你好！ 看一下吧
158楼
2023-02-06 12:17:59
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ linda_zeng 发表的提问：
我是一般纳税人，已经交了增值税的会计分录怎么做
你好，缴纳增值税分录 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
159楼
2023-02-07 11:52:45
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 珠珠4209 发表的提问：
老师，你好，小规模公司免征的增值税怎么做会计分录
你好，是30万免征增值税吗？
160楼
2023-02-07 12:06:13
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珠珠4209：回复小惑老师 是的，老师
2023-02-07 12:32:19
小惑老师：回复珠珠4209你好，计入营业外收入或其他收益
2023-02-07 12:55:00
珠珠4209：回复小惑老师 计入营业外收入那利润表里的利润是不是也要增加
2023-02-07 13:19:06
珠珠4209：回复小惑老师 老师，我这个表是不是也得填写，这样填写正确吗
2023-02-07 13:41:41
小惑老师：回复珠珠4209是的，都需要增加利润
2023-02-07 13:51:48
小惑老师：回复珠珠4209你是小规模税率是1%就填写减免申报表
2023-02-07 14:12:05
珠珠4209：回复小惑老师 老师是这样做的吗
2023-02-07 14:30:52
小惑老师：回复珠珠4209是的，你的填写是正确的
2023-02-07 14:55:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ conger 发表的提问：
老师，公司销售的免增值税农产品，会计分录怎么做啊？
你好 借；应收账款 等科目 ，贷；主营业务收入 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
161楼
2023-02-07 12:11:59
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conger：回复邹老师 不用再做应交税费，消项税等等了是吧，
2023-02-07 12:42:27
邹老师：回复conger你好，是的，因为销售的免增值税农产品，就不需要做销项税额的
2023-02-07 12:56:35
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 悦 发表的提问：
老师，一般纳税人，退多交了的增值税，怎么做会计分录？
借银行存款 贷营业外收入
162楼
2023-02-08 11:22:56
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悦：回复暖暖老师 老师，这笔税费计提正确，缴税多交了，应交税费为负数了。 办理退税手续后，不应该计入应交税费应交增值税销项吗？
2023-02-08 11:39:10
暖暖老师：回复悦优惠的计入营业外收入
2023-02-08 11:52:59
悦：回复暖暖老师 不是优惠的，就是申报错误了，让后退税的
2023-02-08 12:22:58
暖暖老师：回复悦那就是冲减计提的税金，你说的额那个
2023-02-08 12:50:57
悦：回复暖暖老师 增值税不计提！
2023-02-08 13:12:34
暖暖老师：回复悦冲减增值税，你上边多的额那块
2023-02-08 13:23:45
悦：回复暖暖老师 应交税金应交增值税 销项？还是已交税金科目呢？
2023-02-08 13:47:20
暖暖老师：回复悦你原来在哪一个科目就在哪一个
2023-02-08 14:02:22
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 妞妞 发表的提问：
老师上个月多交的增值税退税回来会计分录怎么做
你好 借 银行存款 贷 应交税费
163楼
2023-02-08 11:34:20
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 丰富的毛豆 发表的提问：
老师您好，用留底税额抵交了增值税怎么做会计分录
一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 最终留抵税额抵减了当期需要交的增值税，形成“应交税费——未交增值税”科目的科目余额
164楼
2023-02-08 11:54:58
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ liu 发表的提问：
老师我想问问物业公司增值税加计抵减，会计分录怎么做
你好，本期有缴纳增值税是使用，借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益 银行存款
165楼
2023-02-08 12:08:59
全部回复
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