如意的耳机：回复王超老师 老师这是具体的业务资料，您看一下，这个怎么做呢

王超老师：回复如意的耳机？？？这跟销售退回没有关系啊

如意的耳机：回复王超老师 这个会计分录怎么做呢老师

如意的耳机：回复王超老师 老师头像是你吗，好帅啊

王超老师：回复如意的耳机你好，其他问题需要重新提问的

如意的耳机：回复王超老师 这个是预计销售退回超过期限未发生退货

王超老师：回复如意的耳机借：主营业务收入14165.9 贷：主营业务成本11150.3 预计负债3105.6

如意的耳机：回复王超老师 谢谢老师，祝你生活愉快

王超老师：回复如意的耳机不客气，记得五星好评哦

暖心：回复王雁鸣老师 那怎么做不影响利润呢

王雁鸣老师：回复暖心退回来的商品再买出去，就不影响利润了。

月半弯：回复家权老师 尾款在收订金的时候不做账是吗

月半弯：回复家权老师 能放应收账款吗

家权老师：回复月半弯可以的，没问题的哈。关键是你们开票发货没？

月半弯：回复家权老师 有的开，有的没开

月半弯：回复家权老师 没开发票能放应收账款吗

家权老师：回复月半弯没开票，你收啥款呢？

月半弯：回复家权老师 不能放是吧老师

家权老师：回复月半弯所谓应收款，你有收款的权利了，才能确认，没那个权利你向谁收啊？

小雁：回复朴老师 可以详细点吗

朴老师：回复小雁你不是给他们换了商品吗？换了的话这样做就可以了

朴老师：回复小雁或者直接先红冲当时的销售分录，然后再做销售其他货物的分录

小雁：回复朴老师 待换的，不是马上就换的，不是说要红冲吗

朴老师：回复小雁是的，你先红冲退货的分录就可以了

小雁：回复朴老师 分录?

小雁：回复朴老师 之前是借银行贷主营业务收入

朴老师：回复小雁银行存款退回去了吗

小雁：回复朴老师 怎么退?

朴老师：回复小雁退货不是也要退款的吗

小雁：回复朴老师 换货

朴老师：回复小雁换货的话就先计入应付款去

小雁：回复朴老师 老师分录?

朴老师：回复小雁借主营业务收入贷应付账款

小雁：回复朴老师 借方主营业务收入是红冲贷方主营业务收入的意思吗

会计求求：回复胡老师 不懂，我说的是退回来坏掉的辅料，我们给更换新的辅料，能具体写下借贷分录吗？

胡老师：回复会计求求第一步 冲红收入 借： 应收账款/银行存款 （红字） 贷：主营业务收入 （红字） 应交税费-应交增值税-销项税额 （红字） 第二步 冲减营业成本 借：主营业务成本 （红字） 贷：存在商品 （红字） 这样就把收入和成本冲销掉了。

会计求求：回复胡老师 这样充坏掉的商品不是还在库存里吗？都坏掉了，应该做分录处理掉吧，求这个分录

胡老师：回复会计求求这笔分录做完以后，回到库里的商品就可以根据存货跌价的准则进行处理，计提损失或者直接报废。

会计求求：回复胡老师 计提损失和直接报废的分录是。

胡老师：回复会计求求借：待处理财产损溢（报废存货的账面价值） 贷：有关存货科目（原材料、周转材料、库存商品、生产成本等）（报废存货的成本） 应交税费——应交增值税（进项税转出） 批准后： 借：原材料（残料入库） 其他应收款（应收保险公司或责任人的赔偿） 管理费用（扣除残料及赔偿后的净损失，属经营损失的部分） 营业外支出（属于非常损失的净损失，如自然灾害造成的损失） 贷：待处理财产损溢 以上是直接报废的处理。