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退回客户多付的货款会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
你好老师，我们公司给客户寄了80件货，但是损坏了2件退回来了，这个客户是预付了100万，货退回来时2件货的钱还得退回他的预付款里，这个会计分录怎么做
借银行 贷预收或者是应收，退回做借预收或者是应收 贷银行，
16楼
2022-12-11 03:36:34
全部回复
夏楠：回复maize老师 我先做了一笔 借：库存商品 贷：主营业务成本
2022-12-11 04:01:55
夏楠：回复maize老师 这个对吗
2022-12-11 04:25:21
maize老师：回复夏楠是有退货？你之前做收入结转成本多结转2件吗，那这个退回，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，借主营业务成本 负数，贷库存商品  负数， 借应收 贷银行，
2022-12-11 04:49:15
夏楠：回复maize老师 结转的我还没做
2022-12-11 04:59:26
夏楠：回复maize老师 我现在整个流程退回两件，我做的会计分录 借库存商品 贷主营业务成本
2022-12-11 05:22:42
maize老师：回复夏楠你之前做啥，你这个之前是不是做，借主营业务成本，贷库存商品包括2件？ 这个对应冲需要对应收入冲掉，成本才冲掉，
2022-12-11 05:43:45
夏楠：回复maize老师 但是他们预付的钱我要还给他们，因为2件货退回来了，2件货的钱就得还给他们，这个会计分录怎么做
2022-12-11 06:01:25
夏楠：回复maize老师 对，之前我做的借主营业务成本贷库存商品
2022-12-11 06:26:03
夏楠：回复maize老师 我现在赚不回来了，我不知道怎么做整个过程的会计分录了（就是退回两件这个）
2022-12-11 06:39:49
maize老师：回复夏楠这个退回，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，借主营业务成本 负数，贷库存商品  负数， 借应收 贷银行，  这个就是全套分录，
2022-12-11 06:52:59
maize老师：回复夏楠你冲成本，对应需要开红字发票，冲收入才可以，要不税局咋知道有退货，
2022-12-11 07:19:24
maize老师：回复夏楠收入和成本是配比的，你退货 冲收入，对应结转成本才同步冲掉，
2022-12-11 07:45:24
夏楠：回复maize老师 负数是什么意思
2022-12-11 08:11:50
maize老师：回复夏楠负数表示是你们销售货物有退货产生，
2022-12-11 08:22:05
夏楠：回复maize老师 我们退的2件货直接做市场的样品，也是这样做分录吗
2022-12-11 08:38:58
夏楠：回复maize老师 是不是我原来卖的时候做的分录，现在依然做一样的分录，就是是负数？
2022-12-11 09:02:46
maize老师：回复夏楠做样品再做，借销售费用 贷库存商品，
2022-12-11 09:29:53
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 奶茶 发表的提问：
付给客户的货款账户名称错误，银行退还的会计分录？
做一个付款时的红字即可
17楼
2022-12-11 04:58:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 簿荷梨子 发表的提问：
老师，请问客户多汇货款给我们，现在将货款退回给客户。怎样出分录？
借；应收账款等科目 贷；银行存款
18楼
2022-12-11 05:49:27
全部回复
簿荷梨子：回复邹老师 那么，应收账款是在借款，就示为增加，变成应收账款会增多。本来是客户多汇款给我司，现在退回给客户。
2022-12-11 06:12:32
邹老师：回复簿荷梨子你好，你收到款项是 借；银行存款 贷；应收账款 假如本来应收10000，你收了11000，你金额填写11000 现在退回 借；应收账款 贷；银行存款1000 这样应收账款就没有余额了
2022-12-11 06:38:02
簿荷梨子：回复邹老师 明白，摘要怎样写好些？
2022-12-11 06:49:49
邹老师：回复簿荷梨子11000的写 收到货款 1000的写 退回多收货款
2022-12-11 07:12:03
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 22年协议班1班～闵冬红 发表的提问：
现款客户退货，货款备用金直接付了。会计分录怎么写？
一、借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）负数 同时结转对应的成本
19楼
2022-12-11 06:46:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 李婉霞 发表的提问：
送了货给客户，收了部分货款，还有2万元没有收款。现在客户退回6万元的货给我们，我们付回4万现金给他，现在如何做会计分录啊？
借；应收账款2 银行存款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 6 借；应收账款 贷；库存现金4
20楼
2022-12-11 07:48:19
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生了退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好，做原来销售时相反的分录
21楼
2022-12-11 15:38:51
全部回复
小太阳?：回复玲老师 原来的分录应该怎么做？
2022-12-11 15:52:21
玲老师：回复小太阳?你好 原来你没做账吗
2022-12-11 16:07:47
小太阳?：回复玲老师 你说的是废话，之前不是我做的
2022-12-11 16:33:27
玲老师：回复小太阳?你重新提问吧 ，我哪里知道你单位的情况 我也不是你单位的会计
2022-12-11 16:50:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好 借银行存款9600 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 。退回“借库存商品贷主营业务成本 借 ”营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款
22楼
2022-12-11 15:46:08
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ A 发表的提问：
退回客户打进公账的多余的货款，分录要怎么做
之前做了预收账款吗？
23楼
2022-12-11 16:05:59
全部回复
A：回复郭老师 没有，应收账款有科目余额
2022-12-11 16:35:14
郭老师：回复A借应收账款贷银行存款。
2022-12-11 16:47:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 妮子依 发表的提问：
银行退回承兑多付的货款 怎么做会计分录
借；银行存款 贷；应付票据
24楼
2022-12-12 14:08:28
全部回复
妮子依：回复邹老师 是我司多收对方的 然后银行退回给对方
2022-12-12 14:33:42
邹老师：回复妮子依借；应收票据 贷；银行存款
2022-12-12 14:47:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 似水流年 发表的提问：
预付货款给客户，但客户没那么多货，能把多余的款在公帐退回吗？
你好，可以退回，也可以今后把货物补上
25楼
2022-12-12 14:17:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 玉 发表的提问：
客户货款多付了，得退回，那部分记什么科目
您好 客户货款多付了，得退回，那部分也计入应收账款 后期退回就好了
26楼
2022-12-12 14:40:26
全部回复
玉：回复bamboo老师 记入其他应付款可以吗
2022-12-12 15:06:50
bamboo老师：回复玉计入其他应付款 您又要在其他应付款下增加往来单位了
2022-12-12 15:28:51
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司将支票背书转让给客户，客户退回多余款，怎么做会计分录啊？
借；银行存款  应付账款   贷；应付票据 
27楼
2022-12-12 14:56:59
全部回复
老马识途
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 爱吃鱼大脸猫 发表的提问：
假设收客户货款100，但因部分退货，退货金额50元，另外扣留客人退货操作费10元，实际要退回客户金额40元。那10元相关的会计分录是怎么写？
学院你好，那你就按40元作为退货，10元不变动。
28楼
2022-12-13 14:09:37
全部回复
爱吃鱼大脸猫：回复老马识途 那我们登记的时候呢怎么登系统，因为系统减了之后的金额是50元，并不是40
2022-12-13 14:33:52
老马识途：回复爱吃鱼大脸猫你们要是系统不能修改，那就冲减五十营业收入，贷：银行存款40，贷：管理费用10   冲减管理费用
2022-12-13 14:59:53
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 张老师 发表的提问：
公司里收到客户给我们的货款1w（其中多打了1千块要退回），然后这边去厂家订货，支付货款6千，这个要怎么做会计分录啊
收货款1万 借：银行 贷：预收 支付货款 借：预付账款 贷：银行存款
29楼
2022-12-13 14:29:41
全部回复
张老师：回复佟老师 老师，那我1000还给客户的呢？
2022-12-13 14:51:44
佟老师：回复张老师你的收入等于是9000对吗
2022-12-13 15:19:06
张老师：回复佟老师 对，等于只要给我9000的
2022-12-13 15:45:57
佟老师：回复张老师借：预收账款10000 贷：收入 销项税额（你做个价税分离就可以了） 银行存款1000
2022-12-13 16:02:05
张老师：回复佟老师 老师，就按刚才那个帐，我应该怎么结转呢？就比如我上个月只有这一笔往来，我要怎么填制报表啊？
2022-12-13 16:14:17
佟老师：回复张老师报表，你们是手动填会计报表吗
2022-12-13 16:37:37
张老师：回复佟老师 是下载一个表格，丁字账填好就会自动生成吗？
2022-12-13 17:01:52
张老师：回复佟老师 那做账怎么结转呢？
2022-12-13 17:25:43
佟老师：回复张老师这个还真不清楚，一般现在都是用软件做，你可以网上找个免费的财务软件
2022-12-13 17:40:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 奋斗 发表的提问：
收客户货款20万承兑，转给供应商，供应商退回多余的款154058.44也是承兑，怎么做会计分录 啊
借应付账款 应收票据找零那个票 贷应收票据 20万
30楼
2022-12-13 14:56:59
全部回复
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