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退回客户多付的货款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内帐，客户那有不良，直接扣货款，货物退回。货款没有收到。如何做会计分录
你好 借；主营业务收入 ， 贷；应收账款 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
31楼
2022-12-14 14:31:57
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 远方 发表的提问：
支付货款用于购置固定资产，由于多付客户退回多余货款，退回的货款现金流量选什么合适
你好，收到其他与经营活动有关的现金。
32楼
2022-12-14 14:40:34
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 俊逸的猫咪 发表的提问：
给对方公司多付了货款又退回一部分多付怎么做会计分录
你付款的时候怎么账务处理的，
33楼
2022-12-14 14:53:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 女王国际-英英即Lucy 发表的提问：
我们付供应商货款多付了60元,然后供应商又退回这60元,分录怎么做呢?收到我们退给客户的退票款怎么做分录呢
当初付供应商货款时，用的什么科目？ 退票款？
34楼
2022-12-15 15:15:51
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ L???? 发表的提问：
销售退货收回客户退回货物要扣除25%损耗，应该怎么做会计分录
同学你好 这个损耗的计入收入就行了 退回的冲减收入
35楼
2022-12-15 15:26:34
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L????：回复朴老师 冲减收入，应收减少那减少部分计入什么科目
2022-12-15 16:07:28
朴老师：回复L????减少的冲减收入 直接原分录负数红冲
2022-12-15 16:26:01
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 女王国际-英英即Lucy 发表的提问：
我们付供应商货款多付了60元,然后供应商又退回这60元,分录怎么做呢?收到我们退给客户的退票款怎么做分录呢
当初付供应商货款时，用的什么科目？ 退票款？
36楼
2022-12-15 15:50:59
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女王国际-英英即Lucy：回复张艳老师 @刘老师—追梦：我们4月1日建的账,我先做的销售单,付款的单还没来得及做呢?另外:收到我们退给客户的退票款怎么做分录呢
2022-12-15 16:18:41
张艳老师：回复女王国际-英英即Lucy借银行存款60贷预付账款60 你怎么还收到你给人家的退票款？票款指的是什么？供应商给你多开发票了吧？
2022-12-15 16:29:41
女王国际-英英即Lucy：回复张艳老师 @刘老师—追梦：我们是贸易公司,做的是内账,购买商品:第一笔分录:借库存商品,贷 银行存款 供应商退回多付款,分录:借现金 贷库存商品,这样可以吗?我们收到退票款是因为我们收了客户的支票,然后又退给客户了,然后客户转账到我们农行,这个要怎么处理,我们是4月1日建的账,期初数是3月底的数,退票是3月以前的支票,这个我要怎么处理呢?
2022-12-15 16:50:31
张艳老师：回复女王国际-英英即Lucy1、供应商给你开的票是多少？含不含这打回的60万元 2、农行是你公司的私户还是公户？ 3、你新建的内帐，也要把期初余额核出来啊，要不整出负数太难看了，况且内帐讲的就是真实帐
2022-12-15 17:01:34
女王国际-英英即Lucy：回复张艳老师 @刘老师—追梦：我们不开票,做的是内账,4月份建账不包含这笔账,那笔账是3月前的,建账是3月底的数
2022-12-15 17:12:06
张艳老师：回复女王国际-英英即Lucy我问的是你采购的商品，供应商给你开票了吗？含不含这60万？ 农行是你公司的私户还是公户？
2022-12-15 17:25:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 爬爬秀 发表的提问：
多收了货款 不必退回的账务处理怎么做？ 比如客户付货款时给多付了10元，客户说不必退回，此账务处理怎么做
你好记营业外收入，借银存贷应收营业外收入
37楼
2022-12-18 15:11:46
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爬爬秀：回复郭老师 那这个营业外收入的二级科目可以写什么？
2022-12-18 15:38:21
郭老师：回复爬爬秀你好，可以设置未支付款项，看你那边还有合适的不
2022-12-18 16:00:10
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 笨笨的火 发表的提问：
公户收到客户货款，客户多转了，怎么把多转的部分退回去？
你好 ；  借银行存款贷应收账款 。  退回去：借应收账款贷银行存款  
38楼
2022-12-18 15:23:57
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笨笨的火：回复meizi老师 但是是多收的，不属于我们的货款，也能做借方应收吗？
2022-12-18 15:42:27
meizi老师：回复笨笨的火你好；    你收到的时候多收的   可以 贷方先挂应收账款。在去退款 
2022-12-18 15:52:28
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 娟娟 发表的提问：
客户多打了货款到我公司银行，第二天用现金退还多余的货款，怎么做会计分录？
你好，收到时借银行存款 贷应收账款，，返还时，借应收账款 贷库存现金
39楼
2022-12-18 15:35:59
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娟娟：回复徐阿富老师 退回多余的钱，代表应收账款减少吗
2022-12-18 16:01:48
徐阿富老师：回复娟娟你好，退回表示增加，对方付款表示减少
2022-12-18 16:19:54
娟娟：回复徐阿富老师 好的，谢谢，明白了
2022-12-18 16:31:33
徐阿富老师：回复娟娟不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢
2022-12-18 16:48:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小娄不是小楼 发表的提问：
已收到客户的退货 但未客户退款 会计分录是借：主营业务收入 贷：应付账款 借：库存商品 贷：主营业务成本 然后我们退回厂家 借：应付账款 贷：库存商品 对吗
您好！如果不涉及税费的话是可以。 客户退回给你是记入借主营 贷应收的。
40楼
2022-12-19 13:04:08
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小娄不是小楼：回复宋生老师 怎么贷应收账款
2022-12-19 13:28:42
小娄不是小楼：回复宋生老师 客户是先给了我们钱在发货的
2022-12-19 13:56:28
小娄不是小楼：回复宋生老师 客户先付款 我们记在预收账款 借银行存款贷预收账款 但发出货后这次账已经平了 借：预收账款贷主营业务收入
2022-12-19 14:24:42
宋生老师：回复小娄不是小楼你好！那是我理解错了。这样就是计入应付账款或者其他应付款。
2022-12-19 14:49:59
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 过儿 发表的提问：
销售退货的分录怎么做啊，销货款也退回客户了
您好！借：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 贷：银行存款或现金
41楼
2022-12-19 13:26:53
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过儿：回复程小峰老师 那还需要做冲减库存商品的分录吗，货退了在我们仓库了
2022-12-19 13:38:57
程小峰老师：回复过儿您好！需要做：借：库存商品 贷：主营业务成本
2022-12-19 14:02:56
过儿：回复程小峰老师 就做退货的这笔库存商品分录吧
2022-12-19 14:32:23
过儿：回复程小峰老师 其他正常的不是月底自动结转成本吗？我是用财务软件做账
2022-12-19 15:02:17
程小峰老师：回复过儿您好！用的是财务软件的话，需要看你们销售货物有没有在系统里面下销售订单，如果下了销售订单，生成了出库单和销货单，那就不仅要做第一个凭证，还需要进销售退货的操作，来冲你先前的销货单，这样的话，第二个凭证就不需要做，然后月末自动结转的时候，系统会自动生成第二个凭证。
2022-12-19 15:30:06
过儿：回复程小峰老师 我没有用进销存那部分，只用的财务模块
2022-12-19 15:53:19
过儿：回复程小峰老师 感觉进销存用着太麻烦了
2022-12-19 16:05:22
程小峰老师：回复过儿好的，看样子你们是不需要我说的那样操作，直接我最开始说的两个凭证一起录入就可以了。
2022-12-19 16:35:18
过儿：回复程小峰老师 其实我也想把业务跟财务模块相结合使用，这样方便凭证自动生成，但是采购出库那块老板说不用我们财务管，所以我就没用进销存模块
2022-12-19 16:59:33
程小峰老师：回复过儿恩恩，这样也可以，账务可以根据自己公司的实际情况设置。
2022-12-19 17:26:06
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
你好老师，我们公司给客户发货，到客户那里损坏2件，退回，可是一开始是交100万的预付款，钱要退还给预付款里，这个会计分录整个过程怎么做
同学你好 借预付账款100万 贷银行存款 退的时候 借银行 贷预付账款
42楼
2022-12-19 13:44:59
全部回复
夏楠：回复朴老师 不懂，为什么有银行存款
2022-12-19 14:08:18
夏楠：回复朴老师 退回来时不是退回仓库吗，那库存商品还有主营业务成本还有主营业务收入这些不需要做吗
2022-12-19 14:34:26
朴老师：回复夏楠你们预付账款支付的时候不是银行存款减少了吗
2022-12-19 14:52:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 441650299 发表的提问：
客户退货 货款600 收折旧费90 退510 会计分录怎么写
你好，这个90有开具负数发票吗
43楼
2022-12-20 13:07:54
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 发嗲的宝马 发表的提问：
退；回客户多付款出纳怎样录账
您好，借：其他应付款 贷：银行存款
44楼
2022-12-20 13:18:57
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 心星 发表的提问：
17年卖的货物，现在客户退回部分应该怎么做会计分录
你好，按退回部分的价值，开具红字发票 ，借记应收账款（红字） 贷记主营业务收入 应交记费 仓库：借记 库存商品 贷记 主营业务成本
45楼
2022-12-20 13:44:59
全部回复
心星：回复老江老师 是我们应付给客户的款
2022-12-20 13:59:46
心星：回复老江老师 做的内账不开票，分录借：主营业务收入（红字）贷：应付账款，入库借：库存商品 带主营业务成本（红字）对吗
2022-12-20 14:20:49
心星：回复老江老师 是去年销售的，这月冲减收入，成本可以吗
2022-12-20 14:49:13
老江老师：回复心星@心星:这是正常的业务，可以的！（没有法律会规定客户在什么时候退货）
2022-12-20 15:12:03
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