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员工外出旅游费会计怎么处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 期待 发表的提问：
公司员工旅游费用怎么记账？
你好，借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
121楼
2023-01-27 13:34:20
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 悠然自得 发表的提问：
员工旅游餐费怎么做分录呢
借：管理费用--福利费贷：银行存款
122楼
2023-01-27 13:46:54
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ xiao材 发表的提问：
公司搞团建出游景区，外包给旅游公司，员工需要合并工资薪金交个税么
你好，需要计入个税收入的
123楼
2023-01-27 14:02:32
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 英俊的奇异果 发表的提问：
您好老师:旅行社收到旅游发展委员会的大宗奖励怎样做账务处理？
你好，一般计入营业外收入－－补助款，
124楼
2023-01-27 14:15:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 繁荣的早晨 发表的提问：
你好，老板出国，通过旅游公司代订的机票，可是旅游公司开具的发票是机票款，这能入账吗，怎么做会计处理
您好 请问是出差的费用么
125楼
2023-01-28 11:55:21
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 若安 发表的提问：
公司奖励员工旅游费用可以做福利费吗？怎么做合理
你好，是的，需要作为福利费的。
126楼
2023-01-28 12:17:48
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 花骨朵 发表的提问：
公司全体员工旅游，费用要并入员工工资交个税吗？要交，个税怎算，是旅游当月并入工资算，还是旅游费摊入全年算！
您好，正规操作，公司全体员工旅游，费用要并入员工工资交个税，如果还有年终奖的，旅游当月并入工资算，如果没有年终奖的，旅游费按年终奖金算。
127楼
2023-01-28 12:38:58
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 琳妈妈 发表的提问：
一个旅游公司收到政府财政补贴收入10万，用于员工工资保险费用，账务怎么处理
借：银行存款 贷：递延收益
128楼
2023-01-29 11:35:18
全部回复
琳妈妈：回复陈诗晗老师 可以直接冲减管理费用的工资保险吗
2023-01-29 11:52:12
陈诗晗老师：回复琳妈妈可以，你如果是用净额法直接冲也是可以的
2023-01-29 12:15:40
琳妈妈：回复陈诗晗老师 借：递延收益，贷：管理费用
2023-01-29 12:37:22
陈诗晗老师：回复琳妈妈可以这样处理。同学
2023-01-29 13:03:24
琳妈妈：回复陈诗晗老师 是这样吗
2023-01-29 13:16:19
陈诗晗老师：回复琳妈妈是这样的。 收到时计递延收益，按全额法，直接冲费用。
2023-01-29 13:40:43
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 钰川 发表的提问：
公司组织经销商出去的旅游费（团费）怎么做帐务处理？
借：销售费用 贷：银行存款
129楼
2023-01-29 11:43:55
全部回复
钰川：回复岳老师 我做的销售费用，税务局查账要调增
2023-01-29 12:12:04
钰川：回复岳老师 这是为什么
2023-01-29 12:29:25
岳老师：回复钰川您的问题过于开放，可以直接要求税务机关提供依据。这是您的权利。
2023-01-29 12:53:57
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 自信的电源 发表的提问：
公司组织员工去旅游，旅行社开的旅游费与团费有什么区别？企业应怎么做账？
这个计入管理费用——福处费
130楼
2023-01-29 12:04:36
全部回复
自信的电源：回复江老师 福利费需申报个税是吧
2023-01-29 12:28:21
自信的电源：回复江老师 它俩区别是？
2023-01-29 12:48:38
江老师：回复自信的电源这个福利费是凭发票报销处理，不计算个税。
2023-01-29 13:07:33
自信的电源：回复江老师 旅游费与团费是一样的是吧
2023-01-29 13:36:47
自信的电源：回复江老师 没区别是吧
2023-01-29 13:50:32
江老师：回复自信的电源是一样的，都是福利费处理
2023-01-29 14:15:59
自信的电源：回复江老师 直接出了费用，可以抵企业所得税，不用计入员工薪金计个税是吧
2023-01-29 14:39:08
江老师：回复自信的电源这个不用计个税。直接列支福利费的开支，需要通过”应付职工薪酬——福利费“科目过渡一下。
2023-01-29 14:50:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
工程施工现场施工人员报销差旅费会计科目应该怎么处理
借：间接费用 　　　贷：银行存款 　　　 （2）月末，施工间接费用应转入施工成本中的间接费科目，如果是多个项目，应按照一定比例进行分配。 　　借：工程施工—合同成本—施工间接费 贷：间接费用
131楼
2023-01-29 12:22:32
全部回复
沐浴阳光：回复宋生老师 @宋老师：间接费用的二级科目是什么
2023-01-29 12:49:49
宋生老师：回复沐浴阳光您好！间接费用-XX项目
2023-01-29 13:00:56
沐浴阳光：回复宋生老师 @宋老师：请问老师你所指的间接费用是什么。是工程施工里面的间接费用吗？
2023-01-29 13:20:23
沐浴阳光：回复宋生老师 @宋老师：间接费用应计哪一个会计科目
2023-01-29 13:39:50
宋生老师：回复沐浴阳光您好！间接费用本身就是一个科目。
2023-01-29 13:52:32
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 梦津美 发表的提问：
老师，公司报团带员工旅游，这个属于什么费用？要求旅游公司开什么发票可以入外账？
您好，旅游发票入账需要申报个税才可以的。
132楼
2023-01-29 12:38:59
全部回复
梦津美：回复吴月柳 那要求旅游公司开具什么发票好？
2023-01-29 12:56:51
吴月柳：回复梦津美开具普通发票就可以了，如果开具专用发票需要作进项转出的。
2023-01-29 13:20:20
梦津美：回复吴月柳 开什么内容呢？
2023-01-29 13:36:51
吴月柳：回复梦津美可以开1：团费 2:旅游费
2023-01-29 14:00:46
梦津美：回复吴月柳 哪个内容不需要报个税？ 能税前扣除吗？
2023-01-29 14:28:10
吴月柳：回复梦津美都需要报个税，可以税前扣除。
2023-01-29 14:51:47
梦津美：回复吴月柳 老师，开的是旅游内容的发票，3万多，公司平时报个税都是工资呀，才5个人，这个旅游个税怎么报？能税前全额扣除吗？
2023-01-29 15:02:43
吴月柳：回复梦津美需要分摊到每个人头上申报个税。
2023-01-29 15:24:29
梦津美：回复吴月柳 啊？那不是全部都要交个人所得税了？ 那这个费用能全额扣除吗？
2023-01-29 15:35:46
吴月柳：回复梦津美是全部需要合并入工资申报个税，费用企业所得税前可以全部扣除。
2023-01-29 16:02:10
梦津美：回复吴月柳 但是股东七个，以前都没工资也没申报过个税，只有5个员工才申报了。那分摊到每个人，下个月股东也得申报报个税了吧？
2023-01-29 16:25:02
吴月柳：回复梦津美那你可以做到员工工资里，这样股东下个月就不用申报了。
2023-01-29 16:42:06
梦津美：回复吴月柳 老师，3万分摊到员工头上扣个税，员工也不愿意啊。而且报个税时工资突然增了那么多，不正常吧？
2023-01-29 17:03:55
吴月柳：回复梦津美这个员工福利需要申报才可以税前扣除。
2023-01-29 17:14:03
梦津美：回复吴月柳 老师，这个旅游费按您方法处理，怎么做分录？
2023-01-29 17:41:33
吴月柳：回复梦津美借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费，借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款等
2023-01-29 17:52:02
梦津美：回复吴月柳 老师，拿到发票这样做了分录，那工资表里还需要加这个福利费吗？我感觉重复了呢？到时福利费又只能给你税前扣除工资的14%啊。
2023-01-29 18:18:35
吴月柳：回复梦津美允许扣除的14%汇算清缴时才调，平时做账是不需要理的，只是你平时做账需要控制这个比例。工资表不需要加，但是个税需要申报。
2023-01-29 18:45:19
梦津美：回复吴月柳 1.那平摊到每个员工，报个税时除了员工本身工资还得加上这个分摊的，每个员工按总计的金额报个税？ 2.那工资表不加这个，岂不是跟个税申报的金额不相符了？ 3.这个费用都报了个税，到汇算清缴还是会调增吗，这样处理也不让全额扣除？
2023-01-29 19:06:08
吴月柳：回复梦津美1、按分摊后金额加上工资申报。2、工资表你也可以做上去，然后做成已经发放就行。3、汇算时按当年工资总额的14%扣除，多出部分就需要调增。
2023-01-29 19:21:12
梦津美：回复吴月柳 老师，这样的话，这旅游费用我不就入账两次？拿到发票就做了福利费的分录了，在工资里再分摊到每人工资表里，工资表里有分摊的这个旅游费，相当于又入账一次。
2023-01-29 19:48:15
吴月柳：回复梦津美就一次呀，你分开发放与计提就可以了。
2023-01-29 20:08:49
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 浮生若梦 发表的提问：
公司组织员工出去旅游费用全部由公司出，怎么做分录
借：管理费用－福利费 贷：银行存款 如果对我的答复还满意，请对我五星评价，谢谢！
133楼
2023-01-30 11:40:25
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 1687760670 发表的提问：
家之前员工旅游的时候经费是从工资里面做贷方，其他应付款-暂扣的旅游经费，后来这个钱是取现出来的，现在这个发票来了我怎么做会计分录 啊
您好，发票来了之后，或者取出钱来的时候，借：其他应付款-暂扣的旅游经费，贷：现金或者银行存款。发票应该给个人，贵公司使用发票复印件做账即可。
134楼
2023-01-30 11:55:45
全部回复
徐峰老师
职称：注册会计师,中级会计师,ACCA,审计师,税务师,高级会计师
4.91
解题: 0.02w
引用 @ xiao材 发表的提问：
公司搞团建外包给旅游公司，拿来旅游服务发票，还要附合同员工花名测么才能作为福利费，合理所得税扣除
可以的 最好把合同也附上
135楼
2023-01-30 12:16:25
全部回复
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