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辅导期一般纳税人会计分录
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 无敌小米饭。 发表的提问：
老师 小规模转一般人中的辅导期有什么要注意的吗 一般辅导期几个月呢？税点是多少呢
辅导期一般纳税人进项税额需要先认证,比对后方可抵扣，一般辅导期6个月，税局会发一份通知书规定是多少个月的，如果是汽车维修税率是17%
181楼
2023-02-12 13:20:17
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 一切安好 发表的提问：
一般纳税人辅导期间本月发票认证的可以当月用吗
辅导期的进项税票是当月认证比对，下月才能抵扣。
182楼
2023-02-12 13:26:12
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一切安好：回复张艳老师 那我这个月开的发票 缴纳增值税不是很多了？都开了三十多万了 怎么好呀
2023-02-12 13:43:37
张艳老师：回复一切安好现在可以直接认定为一般纳税人的，没有辅导期的。
2023-02-12 14:07:45
一切安好：回复张艳老师 我这个是个转企 有三个月的辅导期 有份税务事项通知书
2023-02-12 14:25:34
张艳老师：回复一切安好那您这个月就只能多交增值税了，管理员没跟您说辅导期的注意事项嘛
2023-02-12 14:42:52
一切安好：回复张艳老师 办完之后也没找管理员 我问窗口办理的说不需要找管理员 有事会找你的 所以我就没去找管理员 这个可以说是预缴吗 以后抵扣了有多出的能退还吗
2023-02-12 14:56:03
张艳老师：回复一切安好不算预缴，以后未抵扣的进项税额是留抵税额，以后可以抵减销项税额。
2023-02-12 15:15:35
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 认真的荔枝 发表的提问：
新开办公司，属于一般纳税人，还在辅导期内，第一次取得防伪税控开票系统技术维护费（年费）分录怎么写
借管理费用 贷库存现金/银行存款 抵减时候借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
183楼
2023-02-12 13:52:08
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 影子 发表的提问：
辅导期一般纳税人购买的税控盘的发票也需要先认证吗
这个是普通发票不用认证，就是全额抵扣的发票
184楼
2023-02-12 14:09:00
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影子：回复江老师 好的，，谢谢老师
2023-02-12 14:24:15
江老师：回复影子有不明白的问题再咨询服务
2023-02-12 14:38:53
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小关 发表的提问：
一般纳税人辅导期取得专用发票，可以进行抵扣增值税吗？
一般是先到税务局认证,待下月,税务局会出具比对结果通知书,此时才可以进行抵扣。
185楼
2023-02-13 11:43:24
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ ' 发表的提问：
老师，我公司有一般纳税人辅导期3个月。现在3个月过了。税局发了个通知书，说不在实行辅导期管理。那我是不是正式成为一般纳税人？需要在去申请的吗？
正式成为一般纳税人了，不需要再申请了~~~~~~
186楼
2023-02-13 11:56:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
新认定为一般纳税人的小型商贸批发企业有辅导期吗
这个要看当地税局的政策是怎么执行的
187楼
2023-02-13 12:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 小萌 阳光～2196 发表的提问：
请问老师一般纳税人认证书现还在辅导期内可以领吗
你好，辅导期纳税人是有一般纳税人资格证明的
188楼
2023-02-14 11:49:12
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小杨? 发表的提问：
老师，想请教您，小规模升为一般纳税人现在还有3个月的辅导期吗？我不太明白这个辅导期是什么意思？
小规模升为一般纳税人现在没有3个月的辅导期
189楼
2023-02-14 12:00:47
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紫藤老师：回复小杨?一般纳税人辅导期主要是核实纳税评估的结论是否正常；约谈、实地查验的结果是否正常；企业申报、缴纳税款是否正常；企业是否能够准确核算进项、销项税额，并正确取得和开具专用发票和其它合法的进项税额抵扣凭证。
2023-02-14 12:26:41
小杨?：回复紫藤老师 老师还想咨询下，注册资金50万也可以升级一般纳税人了是不，那这是什么时间取消的辅导期？
2023-02-14 12:39:57
紫藤老师：回复小杨?2019年开始取消的辅导期
2023-02-14 13:00:42
小杨?：回复紫藤老师 注册资金50万可以申请一般纳税人不？
2023-02-14 13:22:11
紫藤老师：回复小杨?如果你核算健全就可以
2023-02-14 13:38:40
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.2w
引用 @ 绿荫 发表的提问：
老师好，请问我公司刚升成一般纳税人，处于辅导期，在此期间可以选择简易计税吗？
在此期间可以选择简易计税
190楼
2023-02-14 12:24:55
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绿荫：回复文文老师 现在好象都不用备案了，我们选择简易计税在电子税务局网站上要不要申请一下，还是什么都不用做，直接开发票就按百分之三税率开？
2023-02-14 12:57:21
文文老师：回复绿荫选择简易计税需要备案。
2023-02-14 13:22:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
新认定为一般纳税人的小型商贸批发企业有辅导期吗
有的地方会有辅导期管理，有的地方没有
191楼
2023-02-14 12:47:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
从7月份开始为一般纳税人辅导期，也就是说这个月进项票不能抵扣，但是刚刚收到了一张进项专票，这张专票这个月必须去认证吗？还是可以下个月可能抵扣了再去认证呢？
你好，需要提前一个月认证，才可以在下个月抵扣，而不是下个月需要抵扣的时候再去认证的
192楼
2023-02-14 12:56:59
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云淡风轻：回复邹老师 只是辅导期存在这个问题吗？以后正式的一般纳税人就可以当月认证当月抵扣了，是吗？
2023-02-14 13:09:14
邹老师：回复云淡风轻你好，是的，辅导期存在当月认证，次月抵扣的问题
2023-02-14 13:25:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 无敌小米饭。 发表的提问：
老师 小规模转一般人中的辅导期有什么要注意的吗 一般辅导期几个月呢？
主要是需要按一般纳税人的规定进行核算，辅导期一般是3-6个月
193楼
2023-02-15 11:00:28
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大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ . 发表的提问：
公司12份申请1月份成为一般纳税人，这个有辅导期么？
现在大多都没有辅导期，有辅导期会在你公司批准一般纳税人审批表上写是否有辅导期，最好和税务大厅联系再确认下，是否给你公司有无辅导期
194楼
2023-02-15 11:27:13
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.：回复大秦老师 有辅导期和无辅导期区别是怎么样的呢，那我这个月可以开16专票和认证进项票么
2023-02-15 11:49:59
大秦老师：回复.无辅导期当月认证当月抵扣，有辅导期当月认证下月才能抵扣。你先去确认有没有辅导期
2023-02-15 12:14:50
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 易 发表的提问：
是一家新办商贸企业，现在想问的是，是否增值税专用发票当月认 证当月可否抵扣。现在商贸企业是否有辅导期一般 纳税人，辅导期一般纳税人是否税务部门有什么通知或告知中项，是否还有商贸企业没有辅导期的？
当月认证当月抵扣，有辅导期的
195楼
2023-02-15 11:48:15
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