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帖子
辅导期一般纳税人会计分录
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宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
28.95w
引用 @
Victor
发表的提问:
请问,什么是辅导期一般纳税人
你好!这个是一个过渡阶段,辅导期的一般纳税人比如10月认证的发票,要12月申报11月增值税的时候才可以抵扣。
46楼
2022-12-20 12:58:59
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Victor:
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宋生老师
那一般纳税人正常情况下,当月认证的发票,当月就可以抵扣吗
2022-12-20 13:12:56
宋生老师:
回复
Victor
你好!是的。一般是10月认证,11月申报10月的就可以抵扣了
2022-12-20 13:23:20
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
28.95w
引用 @
欢喜的百褶裙
发表的提问:
辅导期进项税额的会计分录
你好!计入应交税费-应交增值税(待抵扣进项税)就可以了。
47楼
2022-12-20 13:18:46
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
玺鸿
发表的提问:
现在还有一般纳税人辅导期嘛?
你好,商业企业会有辅导期
48楼
2022-12-20 13:24:33
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
==
发表的提问:
一家一般纳税人辅导期,前面会计6月填纳税申报表时将820元金穗盘费用填入申报表6月抵减了,但发票在7月才认证,那会计分录在6和7月分别应该怎样做
你好,这个发票是不需要认证的 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
49楼
2022-12-20 13:33:44
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
翻牌
发表的提问:
一般纳税人都要经过辅导期吗?
你好,不是都需要 是小型商贸企业才需要经过辅导期管理 工业企业是不需要的
50楼
2022-12-20 14:02:59
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翻牌:
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邹老师
请问老师,辅导期一般纳税人和一般纳税人区别在哪?
2022-12-20 14:23:04
邹老师:
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翻牌
你好 辅导期纳税人是当月认证进项发票,次月抵扣 而正式的一般纳税人是当月认证当月抵扣
2022-12-20 14:43:54
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
28.95w
引用 @
Fly
发表的提问:
现在登记一般纳税人(或小规模升一般纳税人)还需要有辅导期吗?什么情况下需要辅导期?有相关文件吗?
您好!一般都不需要了,是之前的商业的需要。很久了
51楼
2022-12-21 12:47:12
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Fly:
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宋生老师
小规模纳税人如果取得专票,需要认证吗?如果不认证会有什么后果?谢谢
2022-12-21 13:09:58
宋生老师:
回复
Fly
你好!不需要。不能抵扣也认证不了
2022-12-21 13:35:01
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.74w
引用 @
会计人
发表的提问:
辅导期一般纳税人就是这样吗
补充
52楼
2022-12-21 13:08:08
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朴老师:
回复
会计人
你好,你需要去问下税局怎么回事,你如果正常申报了不会出现逾期申报的提示
2022-12-21 13:38:22
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
A徐徐
发表的提问:
一般纳税人辅导期内不可买专票吗?多久才能买?我公司是6月-8月为一般纳税人辅导期,请指教,谢谢?
你好 可以领专票的
53楼
2022-12-21 13:23:56
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A徐徐:
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玲老师
有去领的,税局说不让领,还以为不让呢
2022-12-21 13:46:08
玲老师:
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A徐徐
你好 正常是可以领的 这个是企业申请 税局审核
2022-12-21 14:06:41
江老师
职称:
高级会计师,中级会计师
4.98
解题:
6.75w
引用 @
徐燕
发表的提问:
辅导期一般纳税人怎样抄税报税
按月进行抄税,一般跨月在电脑中插入金税盘,打开开票系统,就自动抄税了。 至于报税,可以在网上电子税务局进行报税,或者是到税务大厅进行报税处理
54楼
2022-12-21 13:38:59
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
小荣荣
发表的提问:
小规模转一般纳税人,有辅导期吗
你好,如果是小型商贸企业,是可能会有辅导期的
55楼
2022-12-21 14:02:59
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小荣荣:
回复
邹老师
好的,谢谢
2022-12-21 14:15:33
邹老师:
回复
小荣荣
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-21 14:44:13
罗老师
职称:
中级会计师,税务师
4.96
解题:
1.7w
引用 @
壮观的柚子
发表的提问:
增值税辅导期纳税以及发票抵扣问题 一般纳税人辅导期怎么缴纳增值税,还有就是公司开办期间的增值税怎样做分录,那些进项税不可以抵扣呢?
1.先按开票金额的3%预缴(购买新发票时),认证的发票要交叉比对后才能抵扣;就是你进项税先认证,等税局有对方的纳税申报信息才能抵扣。 2.公司的开办费的进项可以抵扣,不过取得发票的时间一定要比早于公司认定为一般纳税的时间。
56楼
2022-12-22 12:48:01
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
sun*
发表的提问:
你好老师,一般纳税人纳税辅导期是多久?
你好,一般纳税人纳税辅导期一般是3—6个月左右
57楼
2022-12-22 13:00:25
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
花之粹蜂蜜店
发表的提问:
是不是所有申请一般纳税人都有三个月的辅导期,我同事说,工业企业申请为一般纳税人是没有辅导期的。
你好,小型商贸企业才会有辅导期的
58楼
2022-12-22 13:29:09
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花之粹蜂蜜店:
回复
邹老师
谢谢老师
2022-12-22 13:51:09
邹老师:
回复
花之粹蜂蜜店
不客气,祝你学习愉快,工作顺利。
2022-12-22 14:09:34
晓海老师
职称:
会计中级职称
5.00
解题:
2.42w
引用 @
舒老师
发表的提问:
请问一下成为一般纳税人的话有辅导期,在辅导期内是不是还是按小规模纳税申报
辅导期与正式纳税人都是17%。只不过辅导期的进项税是当月认证,下月抵扣。
59楼
2022-12-22 13:54:44
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
肖芳霞
发表的提问:
升一般纳税人的时候有个纳税辅导期吗
你好,商贸企业是有可能有的
60楼
2022-12-22 13:59:59
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肖芳霞:
回复
邹老师
@邹老师:好的,谢谢
2022-12-22 14:23:35
邹老师:
回复
肖芳霞
不客气,祝你学习愉快,工作顺利!
2022-12-22 14:50:52
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齐红老师
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