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辅导期一般纳税人会计分录
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 耶耶耶 发表的提问：
什么叫非辅导期增值税一般纳税人？
您好，意思就是你们已经成为了一般纳税人了或是你们是小规模纳税人。即你们没有在辅导期内。
61楼
2022-12-23 13:01:36
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 龙廷菊 发表的提问：
辅导期一般纳税人与一般纳税人的账务处理有什么区别？
你好，辅导期的一般纳税人不能抵扣进项税额，而一般纳税人正常是可以抵扣的
62楼
2022-12-23 13:30:23
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龙廷菊：回复紫藤老师 我公司为2018年12月份注册的新公司（辅导期一般纳税人），12月份收到购税控盘及服务费为480元的专票，会计分录怎么做呢？那这480元什么时候才能扣抵呢？
2022-12-23 13:43:39
紫藤老师：回复龙廷菊借：管理费用 借：应交税金-待抵扣进行税额 贷：银行存款 (2)辅导期结束 借：应交税金-应交增值税(进项税额) 贷：应交税金-待抵扣进行税额
2022-12-23 13:56:41
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 香蕉溪流 发表的提问：
不是辅导期的一般纳税人可以做待抵扣认证进项税额吗？分录应该怎么做？
你好，可以的，这样没问题
63楼
2022-12-23 13:43:43
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易 老师：回复香蕉溪流你好， 借：库存商品等 应交税费- 待认证增值税进项 贷：应付账款 借：应交税费- 应交增值税进项税，贷：应交税费- 待认证增值税进项
2022-12-23 14:20:21
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
一般纳税人辅导期内预缴税款问题
您好！辅导期一般纳税人二次购票预缴等。这一类的预缴税款，申报时将本期预缴税款直接填写在申报表主表第28栏“①分次预缴税额”栏次。
64楼
2022-12-23 13:56:59
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.23w
引用 @ smile 发表的提问：
一般纳税人辅导期指的是什么意思
就是说，税务机关对你们检查更严格的意思
65楼
2022-12-24 13:01:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 简单的犀牛 发表的提问：
请问一般纳税人辅导期有什么不同？
你好，辅导期与正常的一般纳税人最大的区别 就是增值税发票当月认证次月抵扣，而不是当月认证当月就可以抵扣
66楼
2022-12-24 13:13:48
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 王中正 发表的提问：
老师，一般纳税人辅导期是什么意思？
主要就是延期一个月进项抵扣，这个月认证下下个月抵扣
67楼
2022-12-24 13:27:31
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王中正：回复李老师 是不是辅导期，从哪里可以看出来？是辅导期的这个月认证的当天，就开始计算180天了吗？还是这个月认证，不算时间，下个月1号开始算180天？延期一个月是什么意思？按30天算吗？
2022-12-24 14:08:29
李老师：回复王中正按月算。。。。。有没辅导期你拿到一般纳税人认定通知书就知道
2022-12-24 14:24:58
王中正：回复李老师 辅导期1月31日认证进项，什么时候抵扣？难道2月1日就可以抵扣吗？
2022-12-24 14:38:54
王中正：回复李老师 1月31日认证，下下个月是3月1日进项就可以抵扣吗？从进项认证当天就开始计算180天了吗？
2022-12-24 15:08:19
李老师：回复王中正是的。。。180天认证从开票起算
2022-12-24 15:35:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 福林 发表的提问：
辅导期一般纳税人能否办理税控设备
你好 可以办理税控设备
68楼
2022-12-24 13:44:03
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Danny???? 发表的提问：
园林设计一般纳税人辅导期是按一般计税还是按简易计税申报增值税？
你好，按一般计税的。
69楼
2022-12-24 13:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 会计学堂辅导老师-韩老师 发表的提问：
现在还没有一般纳税人的辅导期吗/
你好，现在仍然是有辅导期一般纳税人的
70楼
2022-12-25 13:02:11
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会计学堂辅导老师-韩老师：回复邹老师 工业的有吗
2022-12-25 13:37:45
邹老师：回复会计学堂辅导老师-韩老师你好，工业是没有辅导期的 小型商贸企业才会有辅导期的说法
2022-12-25 13:58:25
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 276758596 发表的提问：
辅导期一般纳税人表二该怎样填写
您好，第一个月认证的当月不可以抵扣，到下月才可以抵扣，第一个月认证的应该填写第35行和26行，到下月的时候，上月认证的下月可以抵扣，再填写第3行。
71楼
2022-12-25 13:07:44
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.95w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
公司处于一般纳税人辅导期，是什么，
您好！就是辅导期一般纳税人，这样的企业比如4月份认证的发票，要5月才能抵扣。
72楼
2022-12-25 13:25:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.83w
引用 @ 吉星高照 发表的提问：
新注册的一般纳税人公司，还有3个月辅导期吗？辅导期期间发票不能抵扣吗？
你好，不一定看你当地税务局要求 辅导期认证发票之后需要税务局比对通过之后才可以抵扣一般是次月抵扣
73楼
2022-12-25 13:39:02
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班助小琪
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 黎黎 发表的提问：
哪些行业登记一般纳税人有辅导期，为什么我一个企业税务登记的时候直接登记为一般纳税人，另一个企业有辅导期？
 你小规模升一般纳税人，还是直接登记的一般纳税人的。可能跟据你以前的纳税记录判断的
74楼
2022-12-25 13:53:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 河北-肖迎春 发表的提问：
老师新成立的一般纳税人是不是都有辅导期，辅导期不能做进项税额抵扣
你好！ 商业企业一般有辅导期， 工业企业一般没有辅导期的
75楼
2022-12-26 13:16:29
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