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已到期的的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
121楼
2023-01-09 13:29:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 任性的猎豹 发表的提问：
收到劳务发票31万，已付15万。怎么做会计分录
您好 借:制造费用——劳务费等 310000 贷：其他应付款 310000 借：其他应付款 150000 贷：银行存款 150000
122楼
2023-01-10 13:11:27
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任性的猎豹：回复bamboo老师 老师跟主营业务成本没有关系吗
2023-01-10 13:32:56
bamboo老师：回复任性的猎豹是我主营业务成本发生的劳务么
2023-01-10 13:45:18
任性的猎豹：回复bamboo老师 是的
2023-01-10 13:55:36
任性的猎豹：回复bamboo老师 我们公司做电梯，给对方支付的是安装改造费用
2023-01-10 14:16:06
bamboo老师：回复任性的猎豹那计入主营业务成本可以的
2023-01-10 14:28:29
任性的猎豹：回复bamboo老师 感谢老师
2023-01-10 14:46:05
bamboo老师：回复任性的猎豹不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-10 15:10:43
任性的猎豹：回复bamboo老师 老师真好
2023-01-10 15:30:18
任性的猎豹：回复bamboo老师 我是零基础学习
2023-01-10 15:43:07
bamboo老师：回复任性的猎豹不早啦 可以休息啦
2023-01-10 16:02:39
任性的猎豹：回复bamboo老师 老师晚安
2023-01-10 16:29:57
bamboo老师：回复任性的猎豹您也晚安 做个好梦
2023-01-10 16:55:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 南吕贰拾叁 发表的提问：
公司租用公交车发票已收到会计分录怎么做
你好，借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目
123楼
2023-01-10 13:21:24
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南吕贰拾叁：回复邹老师 公司租用公交车做车体广告开的发票是租赁费，可以嘛？分录怎么写呢？
2023-01-10 13:46:34
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，可以的，借；销售费用或者长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-01-10 14:01:28
南吕贰拾叁：回复邹老师 那什么情况下用销售费用什么情况下用长期待摊费用呢？
2023-01-10 14:20:15
邹老师：回复南吕贰拾叁你好，如果只是一个月的广告费，计入销售费用核算，如果是多个月的广告费，需要通过长期待摊费用核算，然后按月摊销计入销售费用核算
2023-01-10 14:45:44
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
老师好，已收到两年租金，并且已经开票，怎么做会计分录？
你好，借银行贷预收 然后按每月分摊确认收入
124楼
2023-01-10 13:26:59
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蝴蝶老师：回复闫倩老师你好，增值税要算上
2023-01-10 13:48:10
蝴蝶老师：回复闫倩老师借银行贷预收账款应交税费应交增值税
2023-01-10 14:03:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杜杜 发表的提问：
计提厂租的会计分录、付厂租的会计分录、收到厂租发票的会计分录，这几个分录怎么做？
你好 费用不计提 一般按租期 一年的话 借方费用贷方预付账款 借方预付账款贷方银行
125楼
2023-01-11 12:36:29
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杜杜：回复meizi老师 我是月支付厂租。
2023-01-11 13:05:46
meizi老师：回复杜杜你好 那就直接做借方 费用 贷方银行 发票来了
2023-01-11 13:29:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 帅气的外套 发表的提问：
已收到租金，后到税务局代开发票，该怎么做会计分录
你好，借；预收账款，贷；其他业务收入等科目，应交税费——应交增值税
126楼
2023-01-11 12:53:18
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帅气的外套：回复邹老师 之前收到的租金已经入账了，会计分录需要涉及到以前的嘛
2023-01-11 13:06:43
邹老师：回复帅气的外套你好，你之前收到租金不是计入预收账款吗？
2023-01-11 13:34:50
帅气的外套：回复邹老师 是预收账款
2023-01-11 13:54:48
邹老师：回复帅气的外套你好，那开具发票的时候就是这样做分录啊 借；预收账款，贷；其他业务收入等科目，应交税费——应交增值税
2023-01-11 14:05:09
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 刻苦的酒窝 发表的提问：
你好，我想问一下应付债券到期时的会计分录怎么做呀
学员你好，分录如下 借；应付债券 贷；银行存款
127楼
2023-01-11 12:59:15
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户dxt5k2 发表的提问：
您好！年末确定明年到期的长期债券金额1000万元怎么做会计分录
你好。没有发生业务，不用特殊处理。
128楼
2023-01-11 13:26:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好，销项票已开进项票未到怎么做会计分录
。借应收账款，贷主营业务收入应交税费。
129楼
2023-01-12 12:10:35
全部回复
玲老师：回复欣欣子期末结转分录。。借转出未交增值税贷未交增值税。
2023-01-12 12:25:39
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 刘坤 发表的提问：
分期还本付息的会计分录怎么做啊
你好，借：财务费用-利息支出 借：长期借款 贷：银行存款
130楼
2023-01-12 12:29:42
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刘坤：回复彩丽老师 短期借款
2023-01-12 13:01:24
彩丽老师：回复刘坤借：财务费用-利息支出 借：短期借款 贷：银行存款
2023-01-12 13:26:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Amelia? 发表的提问：
收到疫情的已工代训补贴做什么会计分录
你好 这个是发放给公司的 做借银行存款贷营业外收入
131楼
2023-01-12 12:57:50
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
我收到一笔期货款，但是期初没建账，做什么会计分录比较好呢？我已经做到了了7月份
您好！借银行存款 贷应收账款等
132楼
2023-01-12 13:24:00
全部回复
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 春暖花开了了了 发表的提问：
货到了已入库，已销售，销售发票已开，购货发票还没到，会计分录怎么做？
购入的货物先暂估入库。
133楼
2023-01-27 13:30:46
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春暖花开了了了：回复崔老师 货款已打给对方，是贷银行存款还是贷应付账款？
2023-01-27 13:57:24
崔老师：回复春暖花开了了了货款已支付的话，贷银行存款。
2023-01-27 14:12:11
春暖花开了了了：回复崔老师 老师，能写下完整的分录吗？
2023-01-27 14:38:55
崔老师：回复春暖花开了了了借：库存商品（暂估） 贷：银行存款
2023-01-27 14:49:00
春暖花开了了了：回复崔老师 老师，如果一个月有好几笔暂估，可以吗？算账务异常吗？
2023-01-27 15:07:53
崔老师：回复春暖花开了了了这是正常的会计处理。在实务中比较常见。
2023-01-27 15:32:38
春暖花开了了了：回复崔老师 好的，谢谢老师！
2023-01-27 15:57:58
春暖花开了了了：回复崔老师 那象这种会计处理，没有发票，后面附什么凭证呢？
2023-01-27 16:14:45
崔老师：回复春暖花开了了了一般会以入库单据、验收单据等为凭据。不客气，祝您工作愉快！
2023-01-27 16:33:15
春暖花开了了了：回复崔老师 入库单用盖公章吗？用附银行付款的电子回单吗？
2023-01-27 16:46:41
崔老师：回复春暖花开了了了入库单是企业内部自制凭证，没有要求，可以企业自己决定。也可以附银行付款的电子回单。
2023-01-27 17:08:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 雨厢 发表的提问：
短期往来款的会计分录怎么做
您好 请问是单位之间的么 是借入还是借出
134楼
2023-01-27 13:42:28
全部回复
雨厢：回复bamboo老师 是其他单位借用 说是3个月还 都是对公走的
2023-01-27 14:04:07
bamboo老师：回复雨厢那计入其他应收款科目
2023-01-27 14:15:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 木榆 发表的提问：
我司放贷给A公司100W为期3个月 第一个月收到利息5W块，放贷的会计分录跟收到利息的会计分录怎么做
分录，借：短期贷款－A，贷：银行存款，收利息时，借；银行存款，贷；利息收入，应交税费。
135楼
2023-01-27 14:09:23
全部回复
木榆：回复王雁鸣老师 那100W的本金怎么处理？ 收回本金的时候分录怎么做呢 谢谢
2023-01-27 14:48:50
王雁鸣老师：回复木榆收回本金时，借：银行存款，１００万元，贷；短期贷款－A，１００万元。
2023-01-27 15:00:05
木榆：回复王雁鸣老师 如果这100W的资金有30W是跟外部公司合作的资金 那我的放贷分录应该怎么好？因为这时第一期收到的5W利息有一部份是要归还给外部资金方的
2023-01-27 15:13:57
王雁鸣老师：回复木榆如果有３０万元是外部的，那放贷的分录不变的。利息部分分录也是不变的，只是付给合作方的利息时，分录，借：利息支出，贷；银行存款。
2023-01-27 15:28:02
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