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收到上年电费发票会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 正正 发表的提问：
加工厂收到的电费发票 会计分录应该怎么做
车间用的及制造费用，管理部门用的记管理费用。
16楼
2022-12-11 06:34:11
全部回复
正正：回复玲老师 制造费用可以直接结转为成本吗
2022-12-11 06:54:43
玲老师：回复正正制造费用期末结转到生产成本。
2022-12-11 07:12:47
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ Eternal memory 发表的提问：
1.上个月收到电子承兑50万，发票没有开，怎么写会计分录2本个月初开了专票120万发票，月底又收到电子承兑80万，这个会计分录怎么做
同学，你好 1收到电子承兑，没有承兑，没有开票不做分录 2借：应收账款120 贷：主营业务收入 应交税费
17楼
2022-12-11 08:04:04
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Eternal memory：回复小菲老师 收到电子承兑没有开发票，那就是这一笔业务当月就不做了？
2022-12-11 08:35:13
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 收到电子承兑没有开发票，也没有承兑，就不做
2022-12-11 08:45:13
Eternal memory：回复小菲老师 那电子银行承兑是已经在基本账上了
2022-12-11 09:13:50
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 如果承兑了 借：银行存款 贷：预收账款
2022-12-11 09:28:03
Eternal memory：回复小菲老师 承兑在账上，没有兑现啊
2022-12-11 09:43:51
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 没有兑现，业务没有开发票，不做账
2022-12-11 09:57:15
Eternal memory：回复小菲老师 那下个月开了120万的发票，那这一笔业务怎么做
2022-12-11 10:17:20
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 借：应收账款120 贷：主营业务收入 应交税费 你要看这120万是之前的电子承兑50来付，还是之后的80来付
2022-12-11 10:41:50
Eternal memory：回复小菲老师 两笔都是付货款的
2022-12-11 11:10:35
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 借：应收票据130 贷：应收账款130
2022-12-11 11:26:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 若鱼若水 发表的提问：
老师，请问:本月计提电费，下月收到发票,本月、次月分录?
借预付账款贷银行存款 贷管理费用等贷银行存款
18楼
2022-12-11 09:20:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 912005524 发表的提问：
1.公司银行12月支付了17.12月-18.12月宽带费用 4500元 会计分录？2.18年1月收到电信发票是通信服务费 会计分录是？
1借；预付账款 贷；银行存款 2借；待摊费用 贷；预付账款 借；管理费用 以前年度损益调整 贷；待摊费用
19楼
2022-12-11 10:32:16
全部回复
912005524：回复邹老师 老师好1月收到发票 1.为什么是？借：管理费用 以前年度损益调整 贷：待摊费用 2.每月待摊多少 要做借：管理费用 以前年度损益调整 贷：待摊费用 把待摊费用转平吗？
2022-12-11 10:49:05
邹老师：回复9120055241，当月的计入管理费用，去年12月份摊销的计入以前年度损益调整科目 2,4500/12，这个是每个月的摊销金额 摊销了12个月，就会把待摊费用摊销成0 了
2022-12-11 11:14:32
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 山月不知心底事 发表的提问：
交电费时没有收到发票，之后才有发票，该如何做会计分录？
先做预付处理，等实际收到发票后，在计入费用科目。 借：预付账款 贷：银行存款 等实际收到发票时 借：管理费用--水电费 贷：预付账款
20楼
2022-12-11 11:52:59
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山月不知心底事：回复张艳老师 预付账款 不是购买货物或者付工程款项时用的吗？ 在这里也能用吗？
2022-12-11 12:22:18
张艳老师：回复山月不知心底事用于水电费预交也是可以用预付账款科目的，也可以用其他应收款科目代替。
2022-12-11 12:32:56
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 点点 发表的提问：
收到上年度的发票，上年度此发票上的商品已估计并发出，这个会计分录怎么做？
你好。如果发票金额没有变化且原来也没有暂估就不用调整了，否则要进行成本调整，调整期初留存收益。
21楼
2022-12-11 15:45:39
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 刻苦的耳机 发表的提问：
电信服务费银行代扣，收到发票，那具体的会计分录呢
借其他应付款 贷银行，收到发票做借管理费用 贷其他应付款
22楼
2022-12-11 16:12:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 压抑2014 发表的提问：
银行代扣电费但是发票还没有收到怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款
23楼
2022-12-11 16:32:59
全部回复
压抑2014：回复邹老师 月末结转增值税怎么做会计分录
2022-12-11 16:52:41
邹老师：回复压抑2014期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-11 17:21:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ?Baby_徐 发表的提问：
房地产开发公司收到电梯安装费的发票，会计分录怎么写？
你好 借；开发成本 贷；银行存款等科目
24楼
2022-12-12 14:54:02
全部回复
?Baby_徐：回复邹老师 开发成本有二级科目，放入哪
2022-12-12 15:12:19
邹老师：回复?Baby_徐你好，可以计入建筑安装工程费
2022-12-12 15:22:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 熙澄贝贝儿 发表的提问：
支付电话费未收到发票的会计分录该怎么做呢老师，
你好 借管理费用，贷银行   收到发票冲这个分录 再做这个分录 
25楼
2022-12-12 14:59:08
全部回复
熙澄贝贝儿：回复玲老师 没收到发票的时候借管理费用贷银行存款 收到发票该怎么冲
2022-12-12 15:14:57
玲老师：回复熙澄贝贝儿这个相反的分录就行了。
2022-12-12 15:40:38
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 李义 发表的提问：
今年收到去年的费用发票，会计分录怎样做！
你好，借以前年度损益调整，贷其他应付款，借利润分配－－未分配利润，贷以前年度损益调整
26楼
2022-12-12 15:23:59
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 拂晓 发表的提问：
提前收到下个月的才会开出来的电费发票，会计分录怎么做
同学，你好 你可以拿到发票就做到这个月
27楼
2022-12-13 14:01:01
全部回复
拂晓：回复小菲老师 不是几月的电费就归几月的吗
2022-12-13 14:15:56
小菲老师：回复拂晓同学，你好 对的，但是涉及到了跨年，发票最好不要跨年
2022-12-13 14:26:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ Susie. CC 发表的提问：
物业管理公司，银行扣水电费，但未收到发票，分录应该怎么做？
先做预付款或者其他应收款
28楼
2022-12-13 14:28:45
全部回复
Susie. CC：回复朴老师 好的，谢谢老师！
2022-12-13 14:52:24
朴老师：回复Susie. CC满意请给五星好评，谢谢
2022-12-13 15:21:52
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
老师，我这个收到的物业管理水电费，然后开 发票给对方，分录直接这样做正确吗
这个是不是你们的主业，不是的用其他业务收入 贷方还要有应交税费-增值税
29楼
2022-12-13 14:58:38
全部回复
喜悦的鲜花：回复吴少琴老师 老师，我们这家绿化公司是免税
2022-12-13 15:15:28
吴少琴老师：回复喜悦的鲜花免的是绿化费的收入，物业费一般不免
2022-12-13 15:30:14
喜悦的鲜花：回复吴少琴老师 但公司老板说是这几年没有让他交税
2022-12-13 15:54:31
吴少琴老师：回复喜悦的鲜花免的增值税计入营业外收入
2022-12-13 16:18:59
喜悦的鲜花：回复吴少琴老师 老师，公司收到下面收费人员交来的物业管理水电费，是她们直接一个季度收到存入公司帐户上 水电费由公司先预存电力公司帐户，每月电力公司开给物业管理发票 属于公司管理的小区都是由公司帐户转款预存电费，但发票名称是开各小区名称
2022-12-13 16:42:47
吴少琴老师：回复喜悦的鲜花只要你们公司对开开具的计入其他业务收入处理就可以了
2022-12-13 17:12:25
喜悦的鲜花：回复吴少琴老师 物业公司收到单位转款维修基金：借： 银行存款， 贷：其它应收款-某单位；公司开据发票给单位时，借：其它业务收入-维修费贷：其它应收款-某单位这样可以吗
2022-12-13 17:26:15
吴少琴老师：回复喜悦的鲜花开票你确定收入，贷方才是其他业务收入
2022-12-13 17:36:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 不安的冰棍 发表的提问：
我给别人清洗电器，收到了别人的钱怎么做会计分录
你好，给别人清洗电器，收到了别人的钱 借：库存现金等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 
30楼
2022-12-13 15:14:36
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