长雀斑的猫：回复朴老师

朴老师：回复长雀斑的猫具体什么业务？是收入吗

长雀斑的猫：回复朴老师 收采石场年报费

朴老师：回复长雀斑的猫计是收入的话计入收入就可以了

长雀斑的猫：回复朴老师

朴老师：回复长雀斑的猫你这是什么业务呢？是收入吗

黄妹妹：回复邹老师 小规模，销销5000.免佂280.交4720会计分录

邹老师：回复黄妹妹你好 5000的应交增值税分录是 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税5000 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目280.，贷记“银行存款”等科目280.。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目280.，贷记“管理费用”等科目 280 实际缴纳4720的分录是 借；应交税费—应交增值税4720，贷；银行存款4720

章洁：回复玲老师 供水公司和供电所

玲老师：回复章洁您好，如果您办公用的寄管理费用，办公费，车间用的记制造费用

娇：回复meizi老师 是做工地外墙安装玻璃的

meizi老师：回复娇你好 计入工程施工-其他直接费用-机械租赁费 工程施工-其他直接费用-拆除人工费

娇：回复meizi老师 这些供应商的的类别：拆除工程，维修公司，还有建筑公司，他们的类别是什么，我们这分：材料供应商，外协供应商，还有基地建设供应商，该选哪个

meizi老师：回复娇你好 你现在是说的软件的科目明细 让我选择 ？

娇：回复meizi老师 是T3里分了供应商类别，就是把收到发票的销售方分类

meizi老师：回复娇这个不可能是材料供应商 因为不是给你送材料 。 你选择 基地建设供应商

妖精打架：回复江老师 那2020年会计分录怎么做？

江老师：回复妖精打架这个就是计入成本或费用 借：原材料（或管理费用——XX费用）等科目 贷：预付账款

雨蝶：回复邹老师 以前会计原材料没做计提，可以放原材料科目吗？如果不能那对应科目又是什么？

邹老师：回复雨蝶你好，这个购进的是用来生产所需要的材料吗

雨蝶：回复邹老师 @邹老师:是的，16年购进生产所需材料，发票未到账，以前会计没有暂估直接做账了，成本在16年已经结转，但是我接手后只购进200万生产材料，发票又开的300万，所以不会做了

邹老师：回复雨蝶你好，把之前没有取得发票的材料购进分录冲销，然后做300万的材料购进分录

唯米：回复maize老师 用于管理人员

maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款

唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？

maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资

沐尘：回复小菲老师 老师还有这张票一起的

小菲老师：回复沐尘同学，你好 可以一起做的 借：税金及附加 贷：银行存款

123啊谁都能看见的那：回复吴月柳 1.管理费用-餐饮费？ 2.可以把小票对了对吧

吴月柳：回复123啊谁都能看见的那管理费用-福利费 或业务招待费，小票可以不用

俊秀的秋天：回复李爱文老师 签了一年合同，季度付款，这次先收到发票了，款未付。这个需不需要摊销

李爱文老师：回复俊秀的秋天金额较大就摊销一下，金额不大，就可以直接一次性入费用

俊秀的秋天：回复李爱文老师 十几万，我不清楚没付款的如何摊销、借：预付账款-广告费，贷；应付账款-XX公司吗

李爱文老师：回复俊秀的秋天然后发票来了 借：长期待摊费用——广告费 贷：应付账款——XX公司 再按月进行摊销 借：销售费用——广告费 贷：长期待摊费用——广告费

俊秀的秋天：回复李爱文老师 好的，谢谢老师

李爱文老师：回复俊秀的秋天共同学习，共同进步，有不懂的再咨询