薇薇：回复老江老师 公司的基本账户怎么没有注册公司时的资金呢，我建账的时候，实收资本怎么处理

老江老师：回复薇薇空着，不处理！等 实际收到再做分录

薇薇：回复老江老师 公司成立，银行存款的对应科目实收资本，是要有的啊，基本户既然没有，我都蒙了

薇薇：回复老江老师 公司成立，银行存款的对应科目实收资本，是要有的啊，基本户既然没有，我都蒙了

老江老师：回复薇薇现在实行认缴制，可以在章程中约定投资款的到账时间的，所以，刚成立可以没有实收资本

薇薇：回复老江老师 但是公司已经成立快五个月了，每次支出都是老板往账户里充钱

老江老师：回复薇薇没事，正常情况下，借钱并不违法

.：回复QQ老师 需要附个表吗?还是什么也不用附直接做

QQ老师：回复.你好！自制的现金盘点表就可以的

.：回复QQ老师 老师，这摘要该怎么写?现金溢余?这样子写?

QQ老师：回复.你好！写现金盘盈就可以的

.：回复QQ老师 好的，谢谢

QQ老师：回复.不客气如果满意请好评谢谢

mua! (*╯3╰)：回复方亮老师 只要冲回去就可以了吗

方亮老师：回复mua! (*╯3╰)是的， 您的理解正确。

小两：回复益馨 我们只有出纳和会计两个，。会计填了记账，出纳填了出纳，剩会计主管、复核、制单是空着的，出纳能填制单吗

益馨：回复小两有现金的凭证可以填出纳，主管就是会计

放飞心情：回复李爱文老师 那意思是不是就是有收入和支出就做账，其他的与收入支出无关的就不管它。月底也不需要结账成本和费用吧。这是一个新的公司，以前只是一个门店，最近才注册成一般纳税人公司的，所以一直只有外账，外账也只是为了报税，基本和实际是不符合的，现在老板想真实的知道公司的情况所以找了我做内账，我需要先建账，库存量很大，我应该怎么去建账，也需要做凭证吗？还是只需要记流水账？他们有进销存的软件，在库存这块我现在建账应该怎么处理，先要盘库吧，然后呢？我总是还在外账的那个程序里，希望老师能详细的给我讲解一下，谢谢

李爱文老师：回复放飞心情肯定需要盘库建账，一般是4S维修店库存量较多，可以让店员盘点将数据报给财务。

放飞心情：回复李爱文老师 有收入和支出就做账，其他的与收入支出无关的就不管它。月底也不需要结账成本和费用吧。我应该怎么去建账，也需要做凭证吗？还是只需要记流水账？希望老师能详细的给我讲解一下，谢谢

李爱文老师：回复放飞心情需要出纳做一个日常收支的流水账，不然会计一个人员是无法做好的。另外所有进去的账都要弄清来龙去脉，正确及时入账。

放飞心情：回复李爱文老师 有收入和支出及时入账，其他的与收入支出无关的就不做账，对吗？月底也不需要结转成本和费用吧。

李爱文老师：回复放飞心情做内账全部做，全部进行账账务处理，月底正常结转成本费用

夏天小花：回复宋生老师 是微信付的，就是不知道，

宋生老师：回复夏天小花你好！如果不能直接退，让公司退给你就好了

夏天小花：回复宋生老师 其实我只是普通顾客。应该是可以的，我不负责，他们账

宋生老师：回复夏天小花您好！是的。正常是可以退的了

idear：回复赵老师 会计没有记漏，是出纳记重复了

赵老师：回复idear记笔红字的冲销掉

受伤的羽毛：回复胡芳芳老师 可是前几年的帐是另一个出纳登记的，我今年接手的，因为是新手，日期按开票时间登记了，事后问了朋友，才发现要按现金支付的时间登记，因为用黑笔划了，帐纸划破了，后来才知道要用红笔更正，现在账本特别不好看，前出纳记录的年份，叫她抄也不现实了，我能重新用新账本抄一遍吗？留着旧账本

受伤的羽毛：回复胡芳芳老师 前出纳给我的旧账本上也没有具体交接的登记

受伤的羽毛：回复胡芳芳老师 就打印过一个word文档，说明了她给我的账本从几月开始记录的

受伤的羽毛：回复胡芳芳老师 老师，就怕有什么问题

胡芳芳老师：回复受伤的羽毛你直接换新本子就可以了，在你原本子上作废的地方写上以下无内容或者类似的话，然后加盖出纳章和财务章就可以了，没什么问题。

诺亚方舟：回复大强老师 报税的时候缴纳企业所得税吗？

诺亚方舟：回复大强老师 会计分录具体该怎么写？

大强老师：回复诺亚方舟借银行贷其他收益或者营业外收入。缴纳企业所得税

甜甜圈：回复王雁鸣老师 老师，我想问的就是手工帐，还有出纳编制凭证，凭证不是有个编号吗？这个编号怎么编写，出纳编制的凭证等会计审核登记入账之后不是最后要交由会计并与会计编制的记账凭证一起编订成册，我心理还有疑问，两个人编制的凭证，怎么连起来这个编号？编号不是不能断号吗

王雁鸣老师：回复甜甜圈您好，是这样的，手工账，出纳与会计的凭证编号，都是会计和出纳在编制凭证时，相互沟通后，来编号的。会计在编号前问一下出纳，您的凭证到了多少号了？我从多少号开始往后编啊？然后就开始往后排号，同理，出纳编号的时候一样的操作。