疏影陌离：回复方老师

方老师：回复疏影陌离

回忆：回复老江老师 看了下，上个月还缴纳增值税的，但是账套显示的期末借方余额，不就代表是 账上有留抵吗？

老江老师：回复回忆查一下，进销项税额，看看错在什么地方 !

回忆：回复老江老师 这个不好查吧，，这单位开了有8年多了，之前从不做转出增值税的

老江老师：回复回忆我从业30年了，也从来没转过增值税 结转分录，只是三级科目到二级科目，原有发生额的科目并没有影响 可以查的！

福：回复徐阿富老师 老师，你是说可以不填，是这样嘛

徐阿富老师：回复福你好，是的，没有人复核的，可以不填的

福：回复徐阿富老师 公司给职工借款，必须签订合同吗。

徐阿富老师：回复福你好，规定上要签订合同的。

青春不打烊：回复宋生老师 做好了账，，，什么意思呢老师，是借款人打了借款单领导都签字了我把钱给了可是会计不记账我咋办

宋生老师：回复青春不打烊您好！我是说，正常的流程应该是借款人打了借款单领导都签字了，然后会计做账了你才给钱，而不是你给了钱了然后会计做账。

郭老师：回复好好学习没有工资也可以的

好好学习：回复郭老师 若不知道呢。

郭老师：回复好好学习不知道业务的谁知道谁来签签字。

好好学习：回复郭老师 那会计不知道业务，但是费用报销单会计处没有人签字合理吗？

郭老师：回复好好学习你好，谁知道业务？你们知道有业务的吗？

好好学习：回复郭老师 业务知道，但是公司消费不知道呀。

好好学习：回复郭老师 也就是会计知道业务，但是不知道他们的花费。这个兼职也要在费用报销单上签字吗

郭老师：回复好好学习你好，那你不知道消费的金额内你没法签字吧？你都不知道业务，不知道整个业务，你就签字批准。

好好学习：回复郭老师 那不签的话，会计处没有签字，税务局会说吗？若不便宜，记账会计直接记账了，老师请给我个建议吧

郭老师：回复好好学习没有问题的，看你单位制度就可以了，不是每个企业会计都需要审核的。

小数点：回复吴月柳 按收付实现制的话我该怎么把之前的账务转换过来

吴月柳：回复小数点那你得找出来哪笔多付了哪笔没付了，你每月底也有对银行账的吧？对的话正常是不会乱的。

小数点：回复吴月柳 银行账号比较多，我接手过来的时候，银行起初余额是不清楚的

吴月柳：回复小数点银行余额不清楚，那资产负债表上的货币资金与现金银行账对得上吗？你现在可以根据每个银行多出的金额或少出的金额对你的应收应付才可以，工作量有点大。

小数点：回复吴月柳 那如果按照收付实现制的话，是不是收到货款后要结转相应的成本

吴月柳：回复小数点不是，确认收入时就要结转相应成本了。

会计学堂：回复庄老师 正确的程序是出纳先付款后会计再做记账凭证，还是会计先做记账凭证提交出纳后付款？

庄老师：回复会计学堂你好，一般是这样处理的， 要看具体的情况了，但要遵循基本原则。 1、会计根据付款原始凭证编制记账凭证，然后出纳根据已经编制记账凭证的原始凭证付款，这样有利于实施会计监督职能；不过，有部分企业并不是这样实行，而是出纳根据领导审批的付款原始凭证付款，然后再定期将付款原始凭证交给会计编制记账凭证，这样并不利于会计实施监督职能。 2、如果是比较正规的企业一般都是先会计做账，然后出纳再付款。 3、如果是私企或不大正规的企业，有可能是出纳先付款，然后将单据交给会计再做账。 扩展资料： 做账流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。 4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

会计学堂：回复庄老师 如果出纳根据原始凭证付款，再交给会计作记账凭证，最后根据记账凭证登日记账，那么这中间原始凭证被会计弄丢了，导致没这笔记账凭证，也就少登这笔日记账，出纳得赔钱？

庄老师：回复会计学堂出纳先付款后会计再做记账凭证。出纳要写移交清单给会计，双方要签字确认责任。要看谁的责任

一一：回复郭老师 就这一个分录吗？

郭老师：回复一一你好，是的，

一一：回复郭老师 免税不用做账吗？

郭老师：回复一一免税没有应交税费。

一一：回复郭老师 可是我已经报关了

一一：回复郭老师 而且根据报关单做的收入，现在说不退税要免税。让我做免税处理，免税处理的应该怎样做账？

郭老师：回复一一借银行存款贷主营业务收入， 这个就是免税收入。

风：回复吴月柳 那我不知道入了账怎么办？到时候出了问题我是不是要负责任的？

吴月柳：回复风这个出了问题税局不会找你的，因为你是在不知情的情况下。一般都是法人承担责任

风：回复吴月柳 我如何证明我是不知情的情况下入账的？

吴月柳：回复风这发票事实就是老板代开拿给你的，实际工作中不会有这么多麻烦事的。除非你公司虚开发票太厉害了。