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会计不记账出纳该怎么处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 彬彬 发表的提问：
老师，您好，想问一下，在出纳中课程中做完银行余额调节表后，说是不用改变银行日记账中的账务，这样的话就会存在银行日记账月末余额与银行月末余额不一致，这个怎么办呢？应该怎么处理？
你好，是的 调节表本来就不是调整账务的依据 只是存在未达账项，随着时间的推移，余额是一致的
121楼
2023-01-11 13:18:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购货退出,计提税费登记明细账怎么处理?
计提税费的分录一般根据申报表来计提，到月末所有的业务确定了之后再计提，不会因为一张发票退回而产生影响
122楼
2023-01-11 13:35:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ haapy 发表的提问：
出纳工作中 根据记账凭证登记现金日记账 的记账凭证由出纳填写还是会计 怎么填写记账凭证
你好！存在查账风险，现在税务局建议银行代发
123楼
2023-01-12 12:26:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 蒲公英 发表的提问：
电商类型企业在发出货物是是记发出商品吗，如果出现仅退款不退货，账务应该怎么处理，如果出现退货退款，账务处理又是怎样的
借销售费用贷发出商品应交税费、应交增值税销项。
124楼
2023-01-12 12:33:09
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郭老师：回复蒲公英借库存商品贷发出商品。 退货退款的这种没有确认收入吧。
2023-01-12 12:48:01
蒲公英：回复郭老师 退货的如果已经确认收入应该怎么做呢，没有确认收入又应该怎么做呢
2023-01-12 13:17:11
郭老师：回复蒲公英没有确认收货的，上面写分录写了借库存商品贷发出商品。
2023-01-12 13:40:57
郭老师：回复蒲公英确认了收入借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数， 借主营业务成本，负数贷发出商品负数， 借库存商品贷发出商品。
2023-01-12 14:10:14
蒲公英：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-12 14:36:33
郭老师：回复蒲公英不用客气，工作愉快。
2023-01-12 14:52:55
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 害怕的画板 发表的提问：
1.收到非财政性政府补助，如何进行会计处理？ 2.非财政性政府补助支出时如何进行会计处理？ 3.去年收到了一笔收入，记进了其他收入，未使用，其他收入的余额结转到了累计盈余里的非财政核拨资金结转，今年要花这笔钱，应该怎么记账？ 麻烦详细解答，深表感谢！
您好，1，借，银行存款，贷，非同级财政拨款收入。2，借，业务活动费用，贷，银行存款。3，单位管理费用，贷，银行存款。
125楼
2023-01-12 12:45:40
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 结实的老鼠 发表的提问：
1.食堂学生和老师冲卡，后吃饭下卡，账务怎么处理2.出纳冲饭卡时因为以前遗留问题，所收现金和系统不相等，会计账务怎么处理.3食堂以前企业捐赠粮油没有票据，现在会计怎么账务处理？
您好，1、充卡时，借；现金或者银行存款，贷；预收账款。吃饭时，借；预收账款，贷：经营收入。2、差额记入营业外收支，或者记入待处理财产损溢，查明原因后，再转入其他应收款，或者营业外收支中。3、捐赠的没有票据的，可以不用入账，或者直接记入营业外收入-捐赠收入中。
126楼
2023-01-12 13:12:17
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师，这个里有总账由会计登记，现金日记账由出纳登记，这里的会计和出纳有什么不同吗？这一点有些晕
你好，出纳是管钱的，是登记银行存款和现金的日记账；会计是不管钱的，只是做业务处理和登记其他账簿。
127楼
2023-01-12 13:36:00
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
出纳挪用公款以后又还回来了怎么账务处理了？前面就没做帐，出纳和会计平时不核对，出纳把钱私自转走了
你好 如果还回来了 账目正确就不用再做账了。
128楼
2023-01-27 13:37:36
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隔壁王老二：回复答疑苏老师 但是跨年了，而且银行对账单上这笔业务是发生过的，当时没有任何账务处理
2023-01-27 13:55:57
答疑苏老师：回复隔壁王老二你好 属于银行存款的话 ，那么就 借其他应收款 贷 银行存款 再借银行存款 贷其他应收款
2023-01-27 14:06:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 绅士汉 发表的提问：
记账凭证里打问号处怎么填，公司里只有会计、出纳两人，制单兼会计、主管，哪里需要签名？
记账凭证里打问号处怎么填（如我的凭证总共100号），公司里只有会计、出纳两人，制单兼会计、主管，哪里需要签名？
129楼
2023-01-27 13:47:22
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王雁鸣老师：回复绅士汉您好，总字第？号，不用填写，字第？号，按凭证顺序号填写，一张凭证的后面的第？页也不用填写，如果一张凭证分2页，可以按顺序填写第1页和第2页。如果只有会计出纳2人，制单及复核处签名即可，其他的不用签名了。
2023-01-27 13:59:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 醉袖 发表的提问：
我们公司是一般纳税人，财务只有2个人，一个会计，一个出纳，没有完整的内账，所以平时都是会计和出纳都记往来账，每个月核对一次，但最近新来的出纳总是说记往来账是会计的工作，不是出纳的工作，请老师给一下意见，我作为会计应该怎么做？
您好！这个确实是会计的工作啊。 出纳只管钱和现金银行存款日记账
130楼
2023-01-27 14:10:25
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醉袖：回复宋生老师 但我们公司人手少，出纳不应该配合么？
2023-01-27 14:27:52
宋生老师：回复醉袖你好！这个就看公司自己安排了。
2023-01-27 14:56:27
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 征途 发表的提问：
现金日记账根据什么登记？记账凭证不是由会计做吗？出纳根据会计做的记账凭证登记现金日记账？
现金日记账根据现金的每日收支进行登记。记账凭证是由会计做。会计根据出纳提供的日常收支明细做账
131楼
2023-01-27 14:16:44
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征途：回复李爱文老师 那出纳咋知道记字几号，老师讲的一头雾水的，出纳不应该登这个记字几号吧，会计核对打钩填写记字几号还差不多是吧
2023-01-27 14:35:09
李爱文老师：回复征途出纳可以自己在原始单据上编号，会计编记账凭证时，也可以自己在记账凭证上编号，双方不影响。各编各的号，最后现金账对上就行了
2023-01-27 15:00:07
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 如意的白昼 发表的提问：
平行记帐，财务会计会录出现其他应付款，预算会计分录怎么处理
你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计
132楼
2023-01-27 14:41:59
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出纳合计数120元，比实际数100元多入数20元,会计记账后发现，下月如何处理
下月做个红字凭证 冲回
133楼
2023-01-28 11:59:32
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 江家六六 发表的提问：
网盾被老板不小心装去出差了，这一周应该都不会回，这边会计做账需要打印银行流水回单该怎么处理？
您公司有开户行办理的回单卡，是可以去银行自助机打印回单的。
134楼
2023-01-28 12:29:22
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
为什么出纳记账现金日记账不能记实际时间而是要根据会计凭证呢？会计有时候都没记业务实际时间又都会问能出纳
应该记实际日期的啊
135楼
2023-01-28 12:53:29
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小耳朵：回复袁老师 对啊，但是课程上说不要登记原始凭证的日期，而且会计都是后做会计凭证，都是出纳先登账啊
2023-01-28 13:13:59
袁老师：回复小耳朵出纳日记账可以和原始登陆的
2023-01-28 13:38:44
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