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会计不记账出纳该怎么处理
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Lisa 发表的提问：
出纳跟会计应该怎么对账，对那些账？
你好，是账务和银行对账单。
286楼
2023-03-16 11:04:02
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Lisa：回复月月老师 能说具体一点吗？
2023-03-16 11:33:34
月月老师：回复Lisa你好，就是银行明细账和银行对账单进行对账。
2023-03-16 12:02:20
Lisa：回复月月老师 这些是出纳的工作，会计那什么跟出纳对账？
2023-03-16 12:31:29
月月老师：回复Lisa你好，银行取现转账，需要会计核对一下。
2023-03-16 12:51:59
Lisa：回复月月老师 这个老板签字同意就支付了，没有经过会计的？
2023-03-16 13:07:09
月月老师：回复Lisa你好，支付的流程没问题 ，但是会计需要核对账务的。
2023-03-16 13:31:57
Lisa：回复月月老师 出纳把钱付出去了，然后在打电子回单给会计做账。
2023-03-16 13:42:34
月月老师：回复Lisa你好，会计做账后，也要对账的，这是必须要做的。
2023-03-16 14:02:40
Lisa：回复月月老师 怎么个对法
2023-03-16 14:30:57
月月老师：回复Lisa你好，银行存款明细账和银行对账单核对。
2023-03-16 14:47:24
Lisa：回复月月老师 ？
2023-03-16 15:13:11
月月老师：回复Lisa你好，银行存款明细账和银行对账单核对。哪里有问题。
2023-03-16 15:29:23
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 俊 发表的提问：
我发现16年缴纳的残保金会计没有做计提的账务处理,缴纳时账务处理是： 借：应交税费-残疾人保障金 贷：银行存款 这个应该怎么处理呢？我是不是应该 借：以前年度损益调整 贷：应交税费 （反方向冲回呢？）
是的。你不用反方向，就这样计提就行了。
287楼
2023-03-16 11:10:40
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俊：回复宋生老师 这样计提？没明白您的意思。 那今年是不是应该这么做账务处理呢 借：以前年度损益调整 贷：应交税费
2023-03-16 11:31:13
宋生老师：回复俊是的。就是这样做分录。
2023-03-16 11:43:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 木木 发表的提问：
上面这个是一个收入的会计分录，月末的增值税不需要交，那在分录中出现的税金登录账本时，怎样登记，因为未交像这种明细账就已经平了，没有结账，在总账那里要怎么记，记了又没交，不记总账和明细账不一样，这个怎么处理
不需要交是免税了吗？现在都是软件做账了，你们还手工账？
288楼
2023-03-16 11:35:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 美美 发表的提问：
老师，现在发现去年12月记账错误，影响利润表，在会计上和税务上应该怎么处理呢，
你好，具体的什么业务？
289楼
2023-03-19 12:16:00
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美美：回复郭老师 是一笔厂房和办公室的租金，本来是可以退的，所以对方不给开票，所以我们挂在了往来上。现在3月对方突然开来了发票
2023-03-19 12:28:31
郭老师：回复美美借利润分配贷预付账款。
2023-03-19 12:39:36
美美：回复郭老师 这样就是说不再调去年了，直接在今年账上调整了。那税务上要做特殊申报吗
2023-03-19 13:04:01
郭老师：回复美美汇算清交的时候，需要增加你的费用，抵扣所得税，填写纳税调整明细表，扣除项目其他。
2023-03-19 13:22:24
美美：回复郭老师 或者现在我们还没有汇算清缴，我直接去修改去年的报表，税务申报上又需要什么特殊处理呢
2023-03-19 13:36:10
郭老师：回复美美汇算清交纳税调减的
2023-03-19 14:03:13
美美：回复郭老师 就是说我在本年，在会计上做：借利润分配，未分配利润。在税务上所得税汇算清缴的时候，做纳税调减
2023-03-19 14:15:59
郭老师：回复美美你好，是的是的是的。
2023-03-19 14:40:09
美美：回复郭老师 老师，这样2021年报表的勾稽关系就不对了，资产负债表上的未分配利润本期增加额，不等于利润表上的净利润了，怎么办呢
2023-03-19 14:51:58
郭老师：回复美美你好，建议忽略这个差异
2023-03-19 15:05:31
美美：回复郭老师 好的，谢谢您老师
2023-03-19 15:23:08
郭老师：回复美美不用客气，工作愉快。
2023-03-19 15:34:35
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 发嗲的项链 发表的提问：
老师我们公司新成立不久，外账会计是兼职的，没有内账会计，我是出纳，请问我的日记账怎么登，根据什么进行登记呢？还是先在电脑上登记，等会计来了再登日记账呢？
根据现金、银行业务发生单据登帐，你可以先记的。
290楼
2023-03-19 12:23:53
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Kevin 发表的提问：
冬季企业用的取暖费外账应该怎么做账务处理，车间和办公区的分着吗？记入哪个会计科目？
您好！车间的计入制造费用-取暖费。办公室的计入管理费用-取暖费。
291楼
2023-03-19 12:53:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 郭军 发表的提问：
代理记账公司支付会计师证书使用费，怎样做账务处理？
你好，代理记账公司支付会计师证书使用费 借：管理费用，贷：银行存款等科目 
292楼
2023-03-19 13:16:22
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郭军：回复邹老师 老师，需要发票入账吗
2023-03-19 13:45:39
邹老师：回复郭军你好，需要取得相应的发票入账 
2023-03-19 14:01:01
郭军：回复邹老师 有其他方法可以处理吗
2023-03-19 14:26:08
邹老师：回复郭军你好，没有其他方法的
2023-03-19 14:41:41
郭军：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-19 14:54:45
邹老师：回复郭军不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-03-19 15:12:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 安静的钢笔 发表的提问：
现金日记账出现赤字怎么处理
您好 请问是什么原因出现的赤字
293楼
2023-03-19 13:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
如果双方的往来记录的会计科目不一致怎么处理？
你好，具体双方都是什么科目
294楼
2023-03-20 10:11:31
全部回复
双头大剪刀：回复邹老师 总公司代收分公司货款，收到时总公司计入‘收到的其他与经营活动有关的现金’，支付给子公司时计入‘支付的其他与经营活动有关的现金’；子公司收到母公司转来的款项时计入‘销售商品、提供劳务收到的现金’
2023-03-20 10:24:57
邹老师：回复双头大剪刀你好，这个本来就可能会不一致的
2023-03-20 10:49:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ hui W 发表的提问：
12月份忘记计提季度所得税10000元。 1月交纳了该费用。 1月份怎么做所得税账务处理
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税10000 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款10000 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整 10000
295楼
2023-03-20 10:37:40
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hui W：回复邹老师 老师。计提分录不是所得税费用 贷记应交税费 吗？为什么计入以前年度损益调整。？结转本年利润不是就没有所得税这个科目了吗？对利润表有什么影响？谢谢老师
2023-03-20 10:58:51
邹老师：回复hui W你好，如果正常计提是所得税费用，但是跨年涉及损益科目就需要通过以前年度损益调整科目来计提的 这样做对18年利润表是没有影响的
2023-03-20 11:13:37
hui W：回复邹老师 用友软件上没有以前年度损益调整。能用未分配利润代替吗
2023-03-20 11:24:23
邹老师：回复hui W你好，没有的你可以用利润分配——未分配利润科目代替
2023-03-20 11:47:51
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
因为会计在处理备用金时，多收回一笔，出纳在 手工日记账就多登记一笔收入，现在发现错误要怎么改正呀？ 就是要减少这一个收入
实际上是多的还是只是账上多记了？
296楼
2023-03-20 11:00:33
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暗香疏影：回复丁老师 只是账上多了
2023-03-20 11:34:00
暗香疏影：回复丁老师 账上多记了
2023-03-20 11:51:03
丁老师：回复暗香疏影账上多了冲回多记的那笔凭证，会计做相同红字凭证即可。 如果对我的回复满意的话，请给五星好评哦！
2023-03-20 12:18:45
暗香疏影：回复丁老师 手工日记账多记了 这个要怎么改正
2023-03-20 12:41:17
丁老师：回复暗香疏影再手工多登记一笔冲回
2023-03-20 13:05:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
出纳不做现金日记账，会计要不要负责。
同学 您好 这个要根据财务制度分工跟责任还有单位的实际情况来决定
297楼
2023-03-20 11:21:47
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ k1 发表的提问：
进项税额转出 账务怎么处理 应纳税额怎么计算
你好，什么原因转出 增值税应纳税额吗
298楼
2023-03-20 11:29:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
上月已银行账号已付款，做借款处理，本月收到发票，出纳怎么做报销单和登记日记账
你好 付款 借；预付账款 贷；银行存款，这个时候出纳登记银行存款日记账贷方 取得发票 借；管理费用等科目 贷；预付账款，这个时候出纳不需要登记日记账
299楼
2023-03-21 11:05:23
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冬冬：回复邹老师 取得发票时怎么做报销单？
2023-03-21 11:38:19
邹老师：回复冬冬你好，填写费用报销单，报销某某费用金额多少，然后粘贴票据就是了
2023-03-21 12:03:16
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司就一个会计兼出纳记账凭证上怎么签字？
您好!这个没办法，你可以选择其中一个签字，其他的要签字的地方，让老板来签字。
300楼
2023-03-21 11:26:59
全部回复
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