你好，做进项负数处理的

您好，可以的，已经认证的发票由采购方填写红字信息表，然后销售方开红字发票

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）第一条规定 （一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

你好，冲红分录以1月份开票分是负数填写。再开出发票分录正数填写

做和当时取得收入相反的会计分录

你好， 需要做收入的红字分录，附加税是不需 的。附加税是最终月末或季末一起算的。

借；管理费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目

金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入

先做相反的分录，再做重开发票的分录

你好！你是材料发票？借库存商品等 贷应付账款等 冲红的发票分录跟上面一样，只是金额写负数

你好，是进项红冲的发票？