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交的增值税会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ zrf 发表的提问：
上个月的增值税税，这个月交该怎么做会计分录?
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
46楼
2022-12-20 14:20:59
全部回复
zrf：回复邹老师 那上个月做不做交未交增值税的分录?
2022-12-20 14:40:45
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冰山一角 发表的提问：
请问老师，本期免交的增值税会计分录怎么做?
你说的那个疫情期间增值税免税那个优惠吧，这个做账做借应收 贷主营业务收入，免税一般不做别的，
47楼
2022-12-21 13:54:10
全部回复
maize老师：回复冰山一角还有一种这个说明是说做借减免税额 贷营业外收入，不过现在这个不统一，没有官方文件出台说这个
2022-12-21 14:10:43
冰山一角：回复maize老师 那附加税就不用计提了吧
2022-12-21 14:28:07
maize老师：回复冰山一角是的，不需要交附加税就不计提
2022-12-21 14:41:03
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ ZHLING 发表的提问：
税务让自查补交的增值税和印花税怎么做会计分录，我们用的是小企业会计准则，这个分录怎么做？
您好，是补缴当年还是以前年度？
48楼
2022-12-21 14:04:42
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 伶俐的大地 发表的提问：
三级科目转出未交增值税的会计分录怎么做
转出未交增值税只有在月末增值税贷方余额时，结到应交税费—未交增值税.。 1、结时转 借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 2、交纳时： 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 3、应交税费—未交增值税不是登记在应交增值税明细账内的，它不是应交税费—应交增值税的三级科目，而是应交税费明细账的二级科目 。
49楼
2022-12-21 14:20:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ Hedgehog 发表的提问：
老师，异地工程预缴增值税会计分录怎么做，预缴的时候我可以这样做吗？：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：银行存款，然后月末再结转增值税未交的增值税。如果这个月多预缴了的话，会计分录要怎么做？
你好，你是一般纳税人的吗？
50楼
2022-12-22 13:10:25
全部回复
Hedgehog：回复郭老师 是的
2022-12-22 13:41:01
郭老师：回复Hedgehog借应交税费-预缴增值税贷银行款。
2022-12-22 13:59:34
Hedgehog：回复郭老师 能写完整的吗？预缴的增值税是二级明细还是设在应交增值税的明细下面
2022-12-22 14:15:40
郭老师：回复Hedgehog这个就是完整的预缴，增值税是二级科目。
2022-12-22 14:43:11
郭老师：回复Hedgehog预缴增值税是二级科目。
2022-12-22 15:08:12
Hedgehog：回复郭老师 后续需要结转增值税吗
2022-12-22 15:33:42
郭老师：回复Hedgehog以后抵扣的时候，借应交税费未交增值税，贷应交税费预缴增值税。
2022-12-22 16:00:56
Hedgehog：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-22 16:25:23
郭老师：回复Hedgehog不用客气的。
2022-12-22 16:38:57
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
四月份补交上月增值税，怎么做会计分录？
你好 借应交税费-未交增值税贷银行存款。 如果是一般纳税人的话
51楼
2022-12-22 13:31:33
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计 发表的提问：
上个季度多交了增值税，怎么做会计分录
你好！你是小规模还是一般纳税人企业
52楼
2022-12-22 13:40:37
全部回复
会计：回复宋生老师 小规模
2022-12-22 14:10:53
宋生老师：回复会计你好！你多交的在应交税费-应交增值税的借方余额就可以了。
2022-12-22 14:40:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
异地预交增值税时附加税会计分录怎么做？
你好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
53楼
2022-12-22 14:05:07
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 林 发表的提问：
房地产企业预交增值税会计分录怎么做
你好， 房地产企业预交增值税会计分录 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款
54楼
2022-12-22 14:17:59
全部回复
林：回复紫藤老师 不计提吗 ？我是 借：营业税金及附加 贷：应交税金-预缴增值税 ，等交万后才是您做的这个分录
2022-12-22 14:31:40
紫藤老师：回复林你好，如果你现在计提了，以后真正发生的时候，营业税金及附加还需要调整
2022-12-22 14:51:05
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
年末结转未交增值税怎么做会计分录啊
借，应交税费－应交增值税－销项税，贷：，应交税费－应交增值税－进项税，应交税费－应交增值税－转出未交增值税 借，应交税费－应交增值税－转出未交增值税，贷：应交税费－未交增值税
55楼
2022-12-23 13:36:30
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 魁梧的百褶裙 发表的提问：
这个月增值税少交了1分钱，会计分录怎么做。
再计提一分把账务走平了
56楼
2022-12-23 13:51:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 张健 发表的提问：
小规模企业免交增值税，交附加税怎么做会计分录
你好，免征增值税这样做分录 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免 附加税免征 了就不用计提了 而不是先计提，然后结转到营业外收入
57楼
2022-12-23 14:14:59
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 梅 发表的提问：
这个月申报交的印花税和增值税会计分录怎么做？
您好 您是什么纳税人
58楼
2022-12-24 13:01:37
全部回复
文老师：回复梅计提印花税 借税金及附加贷应交税费--应交印花税，缴纳，借应交税费--应交印花税贷银行存款
2022-12-24 13:21:21
梅：回复文老师 老师，我上个月没有计提，怎么办？
2022-12-24 13:43:50
梅：回复文老师 这两个会计分录，可以放在这个月一起做吗？
2022-12-24 14:11:46
梅：回复文老师 这个月的印花税是申报交的实收资本，增值税是这个月开票的，还没有交的，请问会计分录怎么做？
2022-12-24 14:28:35
文老师：回复梅上月没有计提，可以在本月一起做的
2022-12-24 14:58:34
文老师：回复梅增值税你是小规模纳税人吗
2022-12-24 15:10:54
梅：回复文老师 嗯，对的，就是不知道怎么做会计分录，麻烦老师了
2022-12-24 15:34:02
文老师：回复梅借应收账款待主营业务收入，应交税费--应交增值税，缴纳，借应交税费--应交增值税贷银行存款
2022-12-24 15:48:46
梅：回复文老师 老师，附加税也要跟着增值税后面一起做吧？具体会计分录是什么？
2022-12-24 16:03:48
文老师：回复梅借税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款
2022-12-24 16:25:22
梅：回复文老师 谢谢老师，还有老师这个月季所得税时，不知道还可以计提所得税，而且所得税已经扣款成功了，但是后面应该怎么办？
2022-12-24 16:37:25
文老师：回复梅有交就可以计提，借所得税贷应交税费--应交所得税
2022-12-24 16:59:50
梅：回复文老师 老师，我就是上个月没有计提，那这个月怎么调整呢。。
2022-12-24 17:23:20
文老师：回复梅那也可以计提和缴纳都做在这个月，
2022-12-24 17:34:34
梅：回复文老师 那具体得凭证怎么做。？麻烦老师了！
2022-12-24 17:57:07
文老师：回复梅借所得税（本季度）利润分配--未分配利润（以前年度的）贷应交税费--应交所得税 借应交税费--应交所得税贷银行存款
2022-12-24 18:13:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 偲语 发表的提问：
老师补交去年的增值税及附加税怎么做会计分录？
借；应交税费-未交增值税 附加税 贷；银行存款
59楼
2022-12-24 13:28:38
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ smile 发表的提问：
企业多交的增值税下个月抵税，会计分录该怎么做
你好，交的税记借应交税费--未交增值税 贷银行存款
60楼
2022-12-24 13:48:45
全部回复
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