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交的增值税会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 留胡子的猫咪 发表的提问：
小规模纳税人，季度增值税不超45万，免交的增值税怎么做会计分录？老会计说免交的计入营业外收入？
你好 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 免交的增值税分录是，借：应交税费—应交增值税   ， 贷：营业外收入—增值税减免     
91楼
2023-01-05 12:53:21
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
92楼
2023-01-05 13:23:01
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晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2023-01-05 14:08:59
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票超期作废已交税金怎么做会计分录
作废前如果入账了把凭证删除即可
93楼
2023-01-05 13:29:12
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
请问老师交增值税银行回单怎么做会计分录
同学您好，小规模纳税人，借应交税费——应交增值税贷银行存款，一般纳税人，借应交税费——未交增值税贷银行存款
94楼
2023-01-05 13:50:59
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1、期末计提会计分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、实际缴纳 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 3、对于企业当期多交的增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 4、缴纳以前期间增值税额时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
95楼
2023-01-06 12:42:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
应交增值税的进项税额抵扣销项税额的会计分录怎么做
你好 借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）
96楼
2023-01-06 13:06:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Lu.???? 发表的提问：
交增值税，城建税，教育附加这些税，怎么做会计分录？
借；应交税费——应交增值税 ——城建税，教育附加 贷；银行存款
97楼
2023-01-06 13:34:59
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Lu.????：回复邹老师 应交税费-城建税 应交税费-增值税 不能分开两个录入吗？一定只能一个下面要分三级科目吗
2023-01-06 13:52:45
邹老师：回复Lu.????你好，分录是这样 借；应交税费——应交增值税 应交税费——城建税 应交税费——教育附加 贷；银行存款
2023-01-06 14:22:43
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 空白格(ಡωಡ) 发表的提问：
异地租赁全额预缴增值税会计分录怎么做？确认收入的时候增值税的会计分录又怎么做？
你好，借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他业务收入或主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-未交税
98楼
2023-01-06 13:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 思静 发表的提问：
做内账时，交应交税费-应交增值税交了65000元怎做会计分录！
你好 借；税金及附加 贷；银行存款
99楼
2023-01-08 15:26:53
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思静：回复邹老师 增值税交了2000元
2023-01-08 15:48:59
思静：回复邹老师 怎么处理兮录
2023-01-08 16:06:05
邹老师：回复思静你好，借；税金及附加 2000 贷；银行存款 2000 内帐缴纳税款可以这样处理
2023-01-08 16:30:36
思静：回复邹老师 增值税是价外税可以这样做吗？这样做会增加公司费用，所得税会小少的！
2023-01-08 16:50:26
邹老师：回复思静你好，内帐可以这样处理，借；税金及附加 2000 贷；银行存款 2000 外账是这样处理的 借；应交税费——未交增值税 贷；银行存款
2023-01-08 17:16:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
一般纳税公司补交增值税及滞纳金的会计分录怎么做？
您好！补缴增值税跟平常交纳增值税的分录一样的，滞纳金做到营业外支出。
100楼
2023-01-08 15:53:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
现在补交16年的增值税和文化建设税怎么做会计分录？
借；应交税费——增值税，文化事业建设费 贷；银行存款
101楼
2023-01-08 16:02:59
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陈江燕：回复邹老师 谢谢
2023-01-08 16:32:22
邹老师：回复陈江燕不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-01-08 16:58:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 美豆心情 发表的提问：
公司3月和4月的进项发票补交增值税了，会计分录怎么做；还有就是地税的附加税也交了，怎么做分录
你好！你们是被查了。做了进项转出？
102楼
2023-01-09 12:42:14
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美豆心情：回复宋生老师 是
2023-01-09 13:11:53
宋生老师：回复美豆心情你好！你借库存商品等 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 然后借应交税费-应交增值税-未交增值税 贷应交税费-未交增值税 然后借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
2023-01-09 13:23:29
美豆心情：回复宋生老师 这个不是跨年的不需要用到以前年度损益调整这科目
2023-01-09 13:52:15
宋生老师：回复美豆心情您好！是的。不跨年，不需要用这个。而且这个本身也不涉及损益，所以跨不跨年都不需哟。
2023-01-09 14:13:19
美豆心情：回复宋生老师 小规模公司只要开专票就得交税是吗
2023-01-09 14:42:47
宋生老师：回复美豆心情你好！是的这个是不免的了。
2023-01-09 14:57:21
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 魔幻的奇迹 发表的提问：
小规模有限合伙企业交纳的增值税会计分录怎么做
结转 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-未交税金 缴纳： 借：应交税金-应交增值税-未交税金 贷：银行存款
103楼
2023-01-09 12:49:16
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
交增值税的分录，和计提的分录是怎么做的
你好 做收入的时候做 借应收账款或者银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
104楼
2023-01-09 13:11:29
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康乃馨：回复meizi老师 不是这个意思，我是说未交增值税和应交增值税的科目怎么转化做科目
2023-01-09 13:40:39
康乃馨：回复meizi老师 做分录
2023-01-09 14:01:51
meizi老师：回复康乃馨你好 你是想问月末怎么结转这个增值税科目把？？
2023-01-09 14:26:37
康乃馨：回复meizi老师 嗯
2023-01-09 14:46:28
meizi老师：回复康乃馨你好 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2023-01-09 14:57:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 乐观的缘分 发表的提问：
老师你好，房地产预交增值税和预交土地增值税计提当月要怎么做？当月要结转吗？会计分录不会做
你好，借 税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款
105楼
2023-01-09 13:37:47
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乐观的缘分：回复玲老师 老师那当月未交，要怎么做会计分录
2023-01-09 14:03:46
玲老师：回复乐观的缘分借应交税费，预交增值税贷银行存款
2023-01-09 14:14:52
玲老师：回复乐观的缘分借 税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款
2023-01-09 14:41:16
乐观的缘分：回复玲老师 不用写，借：应交税费—应交增值税（未交增值税转出） 贷应交税费—未交增值税
2023-01-09 15:08:45
玲老师：回复乐观的缘分你好预交时不用的。
2023-01-09 15:21:04
乐观的缘分：回复玲老师 老师我们是房地产开发企业，这个预交的税款都要放在税金及附加吗？
2023-01-09 15:37:27
玲老师：回复乐观的缘分增值税不记这个科目附加税计税金及附加
2023-01-09 16:00:54
乐观的缘分：回复玲老师 那预交增值税不用计提吗？老师？
2023-01-09 16:14:09
玲老师：回复乐观的缘分月底计算预缴税款时 　　借：应交税费—应交增值税 　　贷：应交税费—未交增值税 　　2、 次月实际预交时 　　借：应交税费 贷：银行存款
2023-01-09 16:43:47
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