首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
如果一个没有证的会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 谢静 发表的提问：
企业目前没有什么业务，收到房租的发票未认证，这个会计分录该怎么做，次月认证后但是没有销项税可抵扣的会计分录又该怎么做
借；制造费用等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；银行存款等科目 借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额）
151楼
2023-02-02 12:13:41
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师。 就这样的工资表，我如何做会计分录 问题是现在单位没有啥钱，社医保都是好几个月交一次的，而且以前会计没有做过分录，我现在一下也区分不了单位要承担多少 这个月就是这个工资表还没有做凭证，财务报表还没有出来，报税。
你们不发工资吗？按照实际做分录就可以了。不发工资可以先不做发工资的分录，
152楼
2023-02-02 12:35:27
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 喜悦的芹菜 发表的提问：
事业单位收到房屋征收补偿费，如何做会计分录和预算会计分录，本单位房屋没有房产证。
固定资产有录入财政资产系统吗？或者是作为固定资产核算了吗？
153楼
2023-02-02 12:59:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 。。。 发表的提问：
老师，如果没有初级会计证去做会计，报税，会有影响吗？因为公司是自己家的
你好，如果没有初级会计证去做会计，报税，没有影响，现在国家没有明文说一定要持证
154楼
2023-02-05 13:58:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Debbie 发表的提问：
请问下，如果公司2-5月份都没发工资，到6月一起发，外账上怎么处理？ 6月份发2到5月的合计数，平时每个月没有计提和每个月都有计提，会计分录分别怎么做？
按规定需要按月计提，没有支付就挂在账上 计提分录 借：制造费用 、管理费用等 贷：应付职工薪酬
155楼
2023-02-05 14:22:29
全部回复
Debbie：回复邹老师 挂账上的意思是不是2-5月每个月都做1.借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 2.借：应付职工薪酬 贷：其他应付款
2023-02-05 14:53:16
邹老师：回复Debbie挂在应付职工薪酬就行了，付了就冲应付职工薪酬
2023-02-05 15:12:12
Debbie：回复邹老师 就是每个月计提就好了吧？不用我说的第二步分录？
2023-02-05 15:26:56
邹老师：回复Debbie是的
2023-02-05 15:38:37
Debbie：回复邹老师 然后每个月没交的个税到时候怎么处理？ 我们平时个税好像不用计提，到时候代扣的
2023-02-05 16:02:50
邹老师：回复Debbie按规定是要按月申报工资薪金所得的
2023-02-05 16:14:47
Debbie：回复邹老师 就是期间有几个月没发工资，没算个税，可以到后面一起算个税吗
2023-02-05 16:35:51
邹老师：回复Debbie你以前月份有没有申报工资薪金所得呢
2023-02-05 16:52:01
Debbie：回复邹老师 2月份前都有发工资交个税，后来几个月就没发工资没交个税了
2023-02-05 17:18:44
邹老师：回复Debbie没发工资，但是要申报工资薪金所得，你当时申报的都是0？
2023-02-05 17:36:55
Debbie：回复邹老师 是的呢
2023-02-05 17:48:51
邹老师：回复Debbie那你下个月打算合并在一起申报？
2023-02-05 17:59:19
Debbie：回复邹老师 打算这样，2-5月一起交个税
2023-02-05 18:22:18
邹老师：回复Debbie只能这样了，要不你申报的工资会和所得税汇算清缴附表记载的工资不一致
2023-02-05 18:36:53
Debbie：回复邹老师 合计的个税率怎么算，也要合计吗 工资几个月合计*合计税率？
2023-02-05 18:54:41
邹老师：回复Debbie针对一个人 （合计的工资-3500）*适用税率-速算扣除数
2023-02-05 19:16:32
Debbie：回复邹老师 每个人都这样算过去？
2023-02-05 19:45:51
邹老师：回复Debbie你自己可以计算一下，地税网站一般把工资填进去，会自动计算该个人应纳个人所得税额，你可以把两者核对一下
2023-02-05 20:06:48
Debbie：回复邹老师 好的
2023-02-05 20:34:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 纯 发表的提问：
法人用现金购买了80万的机器，只有收据，没有发票，如果入账做会计分录
你好 根据收据做账 借固定资产贷库存现金 这个钱是公司的钱的话 。 只是没发票汇算记得把折旧额调增
156楼
2023-02-05 14:33:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 景 发表的提问：
这个月要申报一个季度的企业所得税，如果公司这个季度利润总额是负数的话，会计分录需要计提吗，如果要分录怎么做
你好，不需要做计提所得税的分录
157楼
2023-02-05 14:51:00
全部回复
景：回复邹老师 老师如果需要预交所得税的话是不是就得做分录
2023-02-05 15:19:00
邹老师：回复景你好，是的，就做计提所得税的分录
2023-02-05 15:34:43
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 欣喜的冥王星 发表的提问：
第一个问题请问如果一般纳税人他不开票，转给小规模开票，做税务账，这样会有什么后果。第二个问题这笔钱，如果是法人自己的，没人投资就成立了，要做哪些分录。就就是小规模的，前一天，要做哪些分录与凭证，当然下来如果是业务发生了，才是根据发票入账，是说没开销项发票之前说公司和代理记账的会有什么后果，老师哦。是要负法律责任吗？2.要计提折旧吗？
1，属于偷税，2、没投资就不用做账，3、没发票就不能做账 4、有固定资产就要计提折旧
158楼
2023-02-06 12:01:30
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 木木 发表的提问：
我的进项发票没有认证，做会计分录的时候，进项税金入哪一个科目呢？
计入应交税费--待认证进项税额科目核算
159楼
2023-02-06 12:19:37
全部回复
木木：回复张艳老师 要是以后超过认证期限了该怎么处理呢？老师
2023-02-06 12:45:43
张艳老师：回复木木那就将应交税费--待认证进项税额转入当初的成本或费用科目
2023-02-06 13:09:48
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 乐观的咖啡 发表的提问：
如果企业没有向银行还款的责任，那么企业还不了，怎么做会计分录
同学你好， 借应付账款 贷营业外收入
160楼
2023-02-06 12:28:13
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 经。 发表的提问：
当月增值税进项税额认证抵扣怎么做分录？如果当月购进的没有认证，次月或者再下个月再认证抵扣，又怎么做分录？
你当月取得进项时做了会计分录吗。 如果当月没认证，借某支出或成本 应交税费-待认证进项税额贷银行存款
161楼
2023-02-06 12:56:59
全部回复
经。：回复方老师 分录还没不知道怎么做，所以还没做。就是有一部分进项要先认证，一部分以后的月份再认证。那是等到认证的当月，再借应交税费—增值税（进项税额） 贷 应交税费—待认证进项税额？
2023-02-06 13:09:36
方老师：回复经。借某支出或成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款 当月未认证以后认证的，认证当期 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费—待认证进项税额
2023-02-06 13:38:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 方同学 发表的提问：
我是2018年获得的初级会计证书，如果今年没有做会计继续教育会有什么影响？
您好，影响就是如果找工作，招聘单位查询不到您的继续教育记录，可能不招聘您，再就是有可能会影响您申报以后的中级职称考试。
162楼
2023-02-07 11:40:12
全部回复
方同学：回复王雁鸣老师 漏一年不做继续教育我的初级证书不会被吊销吧？我今年不做继续教育明年还可以做吗？
2023-02-07 12:11:29
王雁鸣老师：回复方同学您好，漏一年不做继续教育，您的初级证书不会被吊销，今年不做继续教育，明年还可以做。建议，最好今年做继续教育，避免不必要的麻烦。
2023-02-07 12:26:28
洛洛老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 小金Avalia 发表的提问：
老师好！固定资产7-9月没有做折旧分录，能在10月的凭证里面补做7-9月的折旧分录吗？如果补在10月的凭证里面，对哪些数据是会有影响呢？
同学，固定资产计提折旧要经过固定资产某块自动生成凭证的，你可以反结转回去重新计提折旧再结转。会影响你告诉的利润的，折旧对应的是成本和费用增加。
163楼
2023-02-07 11:59:47
全部回复
小金Avalia：回复洛洛老师 我们是手动做固定资产的折旧分录的，因为购买的财务软件没有固定资产卡模块的，不可以自动生成累计折扣凭证的。这样也要反结账去计提吗？
2023-02-07 12:12:37
洛洛老师：回复小金Avalia同学，这样就不需要，你就直接不计提折旧就好了，这样不会影响什么数据的。
2023-02-07 12:41:09
小金Avalia：回复洛洛老师 也不用在10月补计提7-9月的折旧吗？不计提的话，就等于7-9月没有提折旧，会有影响吗？
2023-02-07 13:03:10
洛洛老师：回复小金Avalia同学，这个没有影响的，所得税都是季度预交年度汇算清缴。
2023-02-07 13:16:25
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 宝宝买饼 发表的提问：
老师，公司没有工会还需要计提工会经费么，如果计提的话是按多少计提，还有计提分录是怎样做
你好，没有的话，可以不计提的呢
164楼
2023-02-07 12:29:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱妃接旨 发表的提问：
老师，我这个月发票如果没有认证的话材料票怎么做分录应交税费——待认证还是待抵扣
你好，入账了没有认证是通过应交税费——应交增值税（待认证进项税额）核算
165楼
2023-02-07 12:50:59
全部回复
爱妃接旨：回复邹老师 老师要是没有认证呢
2023-02-07 13:13:10
爱妃接旨：回复邹老师 老师，比如我这个月有9万的进项，1万用不着我应该怎么做账
2023-02-07 13:28:28
邹老师：回复爱妃接旨你好，入账了没有认证就是这样做分录啊 借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（待认证进项税额），贷；银行存款等科目
2023-02-07 13:55:28
爱妃接旨：回复邹老师 老师如果没有认证是不是应交税费待抵扣啊
2023-02-07 14:17:27
爱妃接旨：回复邹老师 老师，发票入账应交税费明细应该是什么呀
2023-02-07 14:42:36
邹老师：回复爱妃接旨你好，没有认证计入 应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 你所指的发票入账是指的？
2023-02-07 15:03:41
爱妃接旨：回复邹老师 比如这张材料发票我要入账抵扣成本，但是进项税额用不到，我是认证好还是不认证好
2023-02-07 15:14:36
邹老师：回复爱妃接旨你好，可以不用认证，不认证就这样做分录 借；原材料，贷；应付账款等科目
2023-02-07 15:44:29
爱妃接旨：回复邹老师 老师税额就不用管吗
2023-02-07 16:07:15
邹老师：回复爱妃接旨你好，是的，不认证就不用体现进项税额的
2023-02-07 16:32:24
爱妃接旨：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-07 16:44:13
邹老师：回复爱妃接旨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-07 16:58:03
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料