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营改增后劳务公司会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人工程劳务公司外地预缴增值税计提时会计分录？预缴税时会计分录？
你好 借 应交税费预交税款 贷银行  
166楼
2023-02-06 12:59:59
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向日葵：回复玲老师 计提时怎么做会计分录？
2023-02-06 13:22:56
玲老师：回复向日葵计提就是收入的分录贷方式税款。
2023-02-06 13:42:22
向日葵：回复玲老师 外地预缴的附加税怎么计提？
2023-02-06 13:55:24
玲老师：回复向日葵借税金及附加贷应交税费。
2023-02-06 14:09:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ A.A.陈老师 发表的提问：
餐饮业营改增税费怎么做会计分录
借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
167楼
2023-02-07 12:35:43
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 易 发表的提问：
我是一家新成立的劳务公司，现劳和公司有两种经营方式，一种是劳务派遗，一种是自营方式，纳税方式是劳务派遗差额计税，税率为5%，其它全额计税3%，营改增后劳务企业能否办理一般纳税人，如果能办理税率是多少？
可以申请。6%的税率。
168楼
2023-02-07 12:44:14
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易：回复宋生老师 您说的6%税率是按现代服务业吗？
2023-02-07 12:59:12
宋生老师：回复易是的。这个税率就是6%
2023-02-07 13:16:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 真诚 发表的提问：
现在营改增,广告公司税怎么处理
你好，是增值税吗
169楼
2023-02-07 12:56:59
全部回复
真诚：回复邹老师 小规模和一般纳税人有什么区别
2023-02-07 13:21:28
邹老师：回复真诚你好，小规模根据收入计算增值税 一般纳税人根据销项税额与进项税额的差额计算增值税
2023-02-07 13:41:06
真诚：回复邹老师 账务处理了，有区别吗
2023-02-07 14:08:11
邹老师：回复真诚你好，主要是明细科目的不同，原理是相同的
2023-02-07 14:31:44
真诚：回复邹老师 老师，那企业企业所得税亏损，那汇算清缴是不是也是亏损
2023-02-07 14:47:21
邹老师：回复真诚你好，汇算清缴根据调整之后的结果确定的
2023-02-07 15:14:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 无尘 发表的提问：
旅行社分公司营改增后真账实有没有更新的，能上传一下
你好，相关课程已经完成了修改，你可以去听课的
170楼
2023-02-08 12:17:31
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无尘：回复邹老师 营改增后课件打不开。在那好评
2023-02-08 12:30:08
邹老师：回复无尘这个课程已经更新完成了 一般是在回答问题的下面，如果没有看到，你可以不用评价，系统会在4天之后自动给予好评
2023-02-08 12:44:26
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
劳务派遣公司，代派遣单位购买意外险，假如花了20万，劳务公司从基本户转款20万，收到保险公司发票20万，然后给派遣单位要钱，派遣单位要发票，怎么账务处理？现在已经是营改增了，有其他的解决方案吗？
您好，派遣单位要发票，只能开发票了，现在已经是营改增了，没有其他的解决方案。
171楼
2023-02-08 12:46:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 女娲后代 发表的提问：
劳务公司会计分录和账务处理
你好 具体发生了什么业务 
172楼
2023-02-08 12:54:01
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
劳务甲公司在A地，接了B地乙公司业务，在C地施工！营改增后，这个发票要到哪个地区开？
您好，一般情况下，这个发票要在A地开，只是要在C地预缴税款。
173楼
2023-02-09 12:22:53
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请问现在营改增后 劳务费的税率是多少
您好！小规模是3%，一般纳税人6%。
174楼
2023-02-09 12:43:20
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
营改增后劳务派遣行业如何确定收入呢？
您好！按差额确认收入，甲方支付的劳务报酬减去工人的工资社保后的余额来确认。
175楼
2023-02-09 12:56:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
营改增中以前的期间费用考试时是按现在营改增会计计算还是按书上以前的会计分录计算
你好！按教材处理
176楼
2023-02-10 12:19:54
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玺烊烊 发表的提问：
老师，单位营改增之前劳务费成本按工资入的，现在领导让处理隐患，请教老师
你好！这个一般也就查3年。而且以前也不是税务局管。所以不用太担心
177楼
2023-02-10 12:37:11
全部回复
玺烊烊：回复宋生老师 那跨度到营改增之后呢，关键跨度5年呢
2023-02-10 12:59:52
宋生老师：回复玺烊烊你好！是的。所以才说风险小了
2023-02-10 13:19:29
玺烊烊：回复宋生老师 老师意思是按现在日期往后推的话以前这个项目没有多少风险了，那如果税务局查所得税的话会不会一直顺着查以前年度下去
2023-02-10 13:44:19
玺烊烊：回复宋生老师 呵呵，往前推应该是
2023-02-10 14:04:16
宋生老师：回复玺烊烊你好！一般不会，因为以前社保都不是他们管的
2023-02-10 14:24:41
玺烊烊：回复宋生老师 主要问题是所得税老师
2023-02-10 14:49:14
宋生老师：回复玺烊烊你好！你的意思是，想退税吗还是什么 你没有交社保，少了管理费用，多交了所得税，税务局不会说什么的
2023-02-10 15:15:57
玺烊烊：回复宋生老师 不是这个意思老师，是成本按工资表入账劳务公司没有开票，当时所得税肯定是扣除成本后的，担心会不会导致影响所得税少缴而被税务追缴
2023-02-10 15:27:57
宋生老师：回复玺烊烊你好！这样的没有发票的，是有可能的。风险比较大
2023-02-10 15:51:26
玺烊烊：回复宋生老师 那像这种情况应该咋么补救比较合适老师
2023-02-10 16:19:29
宋生老师：回复玺烊烊你好！这个要么自己去说，这样滞纳金少。要么等税务局查到
2023-02-10 16:33:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 清清李987 发表的提问：
老师，我们公司属于服务行业，具体来说就是劳务派遣，5.1营改增之后税率是多少？
小规模3%，一般纳税人6%
178楼
2023-02-10 12:50:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 优美的小鸽子 发表的提问：
现在企业营改增了，交纳增值税的会计分录改怎么做，比如，进项大于销项 ，和销项大于进项，我改设置哪个科目
其实可以简化处理，你销项记入应交税费应交增值税销项，进项做进项，缴纳的时候姐已交税金
179楼
2023-02-12 14:02:54
全部回复
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 张晓云（中国平安） 发表的提问：
劳务公司从事建筑安装和修缮服务，可以享受差额征收？会计分录怎么做？
您好，借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项） 借 主营业务成本 应交税费-应交增值税（销项税额抵减） 贷银行存款
180楼
2023-02-12 14:11:59
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