分录一样金额用负数就可以了

您好，开票时借应收账款贷主营业务收入应交税费

企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

按原分录原样冲销处理。

你好，需要计提 借：税金及附加 贷：应交税金—印花税

你好，报销费计提是什么意思？

你好 借；制造费用等科目 贷；其他应付款