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会计分录(全套做账资料)
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ kj_U031p4Y761Di 发表的提问：
老师，请问一下，就是我们公司有些收入都是与别的公司一起合作的收入，这种情况下怎么做分录呢？比如说，成交了一个产品5.98万元，收到客户交款5.98万元，事后要把40%的分成款转给合作公司，但是我们公司负责给客户开全额发票，这种情况下啊怎么做会计分录呢？
您好！你们如果全额开票的话，只能当做您的收入。 建议让合作公司开票给你们，作为你们的成本的一部分。
136楼
2023-01-29 12:03:04
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kj_U031p4Y761Di：回复宋生老师 客户成交的产品交款5.98万元，公司收到款是5.98万元，随后由要把40%的分成款转给合作工资，发票5.98万元又是由我们公司来开具，这三笔的会计分录是怎么做？要分录
2023-01-29 12:26:04
宋生老师：回复kj_U031p4Y761Di您好！借：银行存款5.98 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：主营业务成本5.98*0.4 贷：其他应付款 5.98*0.4
2023-01-29 12:42:28
kj_U031p4Y761Di：回复宋生老师 那如果是客户成交了5.98万元的产品，款项5.98万是由合作公司收款后，合作公司把我们公司占比的60%的款3.588元（5.98*6%）打款给我们，我们公司不用给合作公司开具发票，但是客户的5.98万元是由我们公司开发票，这种情况下的分录，该怎么做呢？要分录
2023-01-29 13:08:38
宋生老师：回复kj_U031p4Y761Di如果您不要对方的发票。就不做后面这笔就可以了。因为没有发票不能入账。 借：银行存款5.98 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-01-29 13:35:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玉 发表的提问：
老师，您好，我们有员工要提前一个月发工资，那老师我们11月份该怎么做账呢？我们是只提前发一两个人的工资，是这样的，我们有几个人是提前一个月发工资，其余的人是次月发上个月的工资，请问老师有具体的会计分录吗？
您好！都是一样的。只要是能确定他的金额就行了。比如销售部老大提前发，每个月3000 就在月末借：销售费用-工资3000 贷：应付职工薪酬 3000 借应付职工薪酬 贷现金3000
137楼
2023-01-29 12:29:47
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颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师，我这个月发工资时，有两个人没有发放，后面再给他发，但不确定什么时候发，我这个月怎么做账，怎么写会计分录？以后发放了怎么做账，怎么写会计分录？
您好！ 没有发放的 做到应付职工薪酬，发放时 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
138楼
2023-01-29 12:49:54
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鲤鱼戒指：回复颜老师 老师，不好意思，能具体点不，我有点没明白，抱歉
2023-01-29 13:17:04
颜老师：回复鲤鱼戒指可以分两种情况处理：第一种就是未发放不进行账务处理（需计提） 等实际发放时在做分录 计提时 借 费用 贷 应付职工薪酬 发放时 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 第二种可将未发放的工资确认其他应付款 已计提未发放的 借 应付职工薪酬 贷 其他应付款 实际发放时 借 其他应付款 贷 银行存款
2023-01-29 13:30:54
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ Eternal memory 发表的提问：
以前会计没有做账，只有报税，如何重新建立账套，需要理出哪些数据
同学，你好 根据申报的资产负债表，在建账的时候作为期初余额
139楼
2023-01-29 13:17:59
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Eternal memory：回复小菲老师 没有资产负债表
2023-01-29 13:42:40
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 你申报表里面没有资产负债表？
2023-01-29 14:06:31
Eternal memory：回复小菲老师 没有申报
2023-01-29 14:27:11
Eternal memory：回复小菲老师 现在如何整理啊
2023-01-29 14:38:34
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 那你需要自己整理数据，银行存款，应收账款，应付账款等等
2023-01-29 14:58:36
Eternal memory：回复小菲老师 应收应付，还有其他哪些科目啊
2023-01-29 15:28:34
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 你看一下资产负债表，上面的科目都需要
2023-01-29 15:58:17
Eternal memory：回复小菲老师 利润分配的金额是不是要和年度汇缴时的金额一样
2023-01-29 16:22:45
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 嗯嗯，是的
2023-01-29 16:40:10
Eternal memory：回复小菲老师 我把应收应付，银行余额，原材料，其他应收款，其他应付款，应交税费的余额登记到期初数就可以了吗
2023-01-29 16:55:40
Eternal memory：回复小菲老师 以前年度没有固定资产行不行
2023-01-29 17:23:33
Eternal memory：回复小菲老师 那时候买的旧机器没有发票的，不计入行不行
2023-01-29 17:42:40
Eternal memory：回复小菲老师 从这个月开始计提可以吗？
2023-01-29 18:04:14
小菲老师：回复Eternal memory同学，你好 可以不计入固定资产
2023-01-29 18:23:37
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 佛山浴室柜异型材厂家张小姐 发表的提问：
会计学堂里面的真账实操里面的全盘会计的账套设置，里面的期初数据录入是根据什么录入？
那个不是给资料你去下载么，根据这个出来的，根据给资料这个
140楼
2023-01-30 12:16:52
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 慧 发表的提问：
我公司有政策性减免的，进项不能全额抵扣，进项转出的会计分录怎么做分录
借：原材料（或库存商品、主营业务成本、管理费用等科目） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
141楼
2023-01-30 12:23:25
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慧：回复江老师 进项要转出的比例怎么算
2023-01-30 12:45:35
江老师：回复慧这个进项税转出的金额，就是算不能抵扣的税额
2023-01-30 12:59:52
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
请问建立账套时期初设置试算平衡，为什么在做账后结账时资产负债表会不平衡呢？会计分录没有错的话
是不是的资产负债表的数据没有取对
142楼
2023-01-30 12:35:22
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财务猿：回复辜老师 没有取对是什么意思呢？是软件的问题吗？
2023-01-30 12:57:51
辜老师：回复财务猿是的，软件报表公式设置的问题，你吧资产负债表的数据和科目余额表的余额数据核对一下
2023-01-30 13:24:03
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 发表的提问：
老师您好，我们固定资产、总账账套、存货账套是分开的，19年有个资产入重复了，现在存货账套做了红冲，总账账套做了相反的分录减少了，请问固定资产账套里面怎样做减少呢？
同学你好 固定资产卡片变动处理
143楼
2023-01-30 12:55:23
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：回复朴老师 先做累计折旧调整减少，在做固定资产减少吗
2023-01-30 13:50:42
朴老师：回复对，直接做固定资产卡片变动处理
2023-01-30 14:10:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 忧心的过客 发表的提问：
建立账套时，后面怎么返回修改账套资料
你好，启用了之后相关信息是无法修改的
144楼
2023-01-30 13:14:58
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
母公司向全资子公司分利润，母公司的会计分录，子公司的会计分录分别是怎么做？
你好, 母公司; 借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款 子公司 借:银行存款 贷:投资 收益
145楼
2023-01-31 12:29:51
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职称：
解题: 
引用 @ 李文良 发表的提问：
从计算工资.社保.一金到发工资扣五险一金，到公司缴个税，社保，一金，这全套的会计分录怎么写呀？
1、计提工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 应交税金-个人所得税 其他应付款-代扣社保费 2、付工资、个税和社保一金时 借：应付工资 贷：银行存款 借：应交税金-个税 贷：银行存款 借：其他应付款-社保 贷：银行存款 2、发工资时
146楼
2023-01-31 12:36:16
全部回复
李文良：回复 其他应付款-社保是个人承担的那部分吧，公司承担的那部分怎么做会计分录？用计提吗？
2023-01-31 13:05:38
李文良：回复 老师，给你发了两个图，你看做的对吗？
2023-01-31 13:25:18
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 芳茗 发表的提问：
会计分录大全在哪里下载啊
提供QQ邮箱，发你。
147楼
2023-01-31 12:59:56
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 直率的鞋子 发表的提问：
你好，我想要会计分录大全，哪里可以下载？
请告诉邮箱。
148楼
2023-01-31 13:11:59
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 随然 发表的提问：
老师，能不能把会计分录大全给我发一份，听课的时候字太小了，我看不到，谢谢！
提供邮箱发你。
149楼
2023-02-01 12:29:53
全部回复
随然：回复赵老师 421185428@qq.com，谢谢！
2023-02-01 13:11:55
赵老师：回复随然已发送至你邮箱中.
2023-02-01 13:35:03
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 义气的墨镜 发表的提问：
老师，你好，我想要一份咱们会计学堂总结的会计分录大全，从哪里下载
VIP群的群文件中上传了部分，零基础入门中也有会计分录大全，
150楼
2023-02-01 12:40:33
全部回复
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