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会计分录(全套做账资料)
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 无心的小蝴蝶 发表的提问：
您好，我期初余额建账套时，写错了，现在只想通过做个会计分录请问怎么做，具体的是某应收账款的客户的期初余额是37770，结果建账套时写成了，怎么做会计分录
对方科目写利润分配，
106楼
2023-01-08 15:43:56
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无心的小蝴蝶：回复郭老师 具体怎么写会计分录，谢谢
2023-01-08 15:56:54
郭老师：回复无心的小蝴蝶具体的哪里有错误
2023-01-08 16:21:39
无心的小蝴蝶：回复郭老师 建账套时，应收账款的期初余额应该是37770，结果结转时写成了0，
2023-01-08 16:43:09
郭老师：回复无心的小蝴蝶借应收账款贷利润分配，
2023-01-08 17:00:31
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A侯鸟 发表的提问：
公司要分红的时候会计做账都需要什么资料？
需要股东会做出的决议 书
107楼
2023-01-08 16:11:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.56w
引用 @ 学堂用户s862m8 发表的提问：
加工产品组合板式柜50套，本次领用材料25套，按材料分单要求使用生产加工单的会计分录。
借：生产成本-组合板式柜 贷：原材料
108楼
2023-01-09 12:16:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
投资公司吸收个人闲散资金和公司，进行融资，分别怎么做账，做会计分录
借；银行存款 贷；吸收筹资
109楼
2023-01-09 12:38:15
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 美满的星星 发表的提问：
公司欠员工工资好几个月了，公司之前都没有做账，现在开始做账，要怎么做这个会计分录呢？
你好！可以补提工资，但是前提是已申报个税。（外账）
110楼
2023-01-09 13:05:53
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 第一缕阳光 发表的提问：
公司组织旅游公司出一部分，员工出一小部分，员工出的部分是从工资里面扣，这个如何做账？如何做会计分录呢？
你好！借管理费用－福利费　其他应收款－代付旅游费　贷银行存款。
111楼
2023-01-09 13:29:49
全部回复
第一缕阳光：回复宋生老师 公司支付员工的这部分旅游费用，员工要交个人所得税吗？
2023-01-09 14:26:09
宋生老师：回复第一缕阳光您好！是的。是要交个税的。
2023-01-09 14:44:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 眼睛大的芒果 发表的提问：
你好，老师，苗木公司买一批树苗回来种植一段时间然后再卖，每个月的工人工资怎么做账，具体的会计分录怎么做
同学你好 计入生产成本就可以
112楼
2023-01-09 13:53:59
全部回复
眼睛大的芒果：回复朴老师 具体的会计分录怎么做啊
2023-01-09 14:17:27
朴老师：回复眼睛大的芒果借生产成本 贷应付职工薪酬
2023-01-09 14:29:44
眼睛大的芒果：回复朴老师 好的谢谢老师
2023-01-09 14:57:36
朴老师：回复眼睛大的芒果同学你好 满意请给五星好评，谢谢
2023-01-09 15:21:30
眼睛大的芒果：回复朴老师 你好，老师这个工资借生产成本的二级科目是写劳务成本还是写人工费
2023-01-09 15:34:35
朴老师：回复眼睛大的芒果都可以的 这两个都行
2023-01-09 15:51:48
眼睛大的芒果：回复朴老师 好的谢谢老师
2023-01-09 16:11:33
朴老师：回复眼睛大的芒果满意请给五星好评，谢谢
2023-01-09 16:30:02
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
A公司对外投资B公司，认缴100万，占股10%，求A公司会计分录，以及后期做账需要注意事项
借：长期股权投资 100 贷：银行存款 100 后期需要按照权益法核算
113楼
2023-01-10 12:52:19
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玩命的月饼：回复慧老师 老师，只是认缴，没实际缴纳。
2023-01-10 13:48:53
玩命的月饼：回复慧老师 求会计分录
2023-01-10 14:14:07
玩命的月饼：回复慧老师 还是不做会计分录
2023-01-10 14:38:14
慧老师：回复玩命的月饼你好，认缴不需要做会计分录的
2023-01-10 15:07:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ bloly 发表的提问：
老师，只能在创建账套时才能出初始化吗，中途接受前任会计的账可以初始化了再做账吗
同学你好 对的 2.只要有科目余额表和之前的账就可以
114楼
2023-01-10 13:15:42
全部回复
bloly：回复朴老师 账套前任已经建立了，只是觉得账务比较乱，不想沿用，应该怎么办
2023-01-10 13:38:15
朴老师：回复bloly那你就重新建一个新账套 然后再按照实际业务重新做就行了
2023-01-10 13:51:03
bloly：回复朴老师 2只要有科目余额表和之前的账就可以，老师的这句话是啥意思，回答的是那个问题
2023-01-10 14:01:37
朴老师：回复bloly就是说只要有这些东西就可以格式化
2023-01-10 14:18:15
bloly：回复朴老师 老师，之前的账和科目余额表怎么弄出来呢，
2023-01-10 14:42:33
朴老师：回复bloly你得导出来保存的哦
2023-01-10 15:00:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ liu 发表的提问：
对于已做账2-3个月的工厂，建立帐套，需要哪些具体的资料？
你好，就是所有发生经济业务的原始单据
115楼
2023-01-10 13:27:01
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.64w
引用 @ 正直的口红 发表的提问：
如题，这4个资料的会计分录该怎样做？？
借交易性金融资产公允价值变动27 贷公允价值变动损益27
116楼
2023-01-10 13:43:38
全部回复
暖暖老师：回复正直的口红借其他货币资金145 贷交易性金融资产成本110 公允价值变动27 投资收益8
2023-01-10 14:17:26
刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 浮 发表的提问：
这两笔附列资料的会计分录是？
借：原材料　 　 　　1441440 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 142560 贷：银行存款　　　1584000 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 15665.93 贷：生产成本 15665.93
117楼
2023-01-10 13:53:59
全部回复
浮：回复刘之寒老师 1441440和15665.93是怎么来的？
2023-01-10 14:39:12
刘之寒老师：回复浮1、（收购价款%2B价外补贴%2B烟叶税）*（1-9%）。 2、附列3中有计算公式；实际就是（收购价款%2B价外补贴%2B烟叶税）*1%。
2023-01-10 14:54:35
浮：回复刘之寒老师 原材料1441440为什么要包括烟叶税？
2023-01-10 15:20:11
刘之寒老师：回复浮烟叶税属于价内税，需要计入计税基础，一并计算进项税和成本。
2023-01-10 15:41:29
浮：回复刘之寒老师 银行存款贷了1584000，但实际支出1320000，剩余264000的烟叶税怎么记？
2023-01-10 16:03:52
刘之寒老师：回复浮未缴纳的烟叶税可以先挂应交税费中。
2023-01-10 16:23:58
浮：回复刘之寒老师 因此分录应该是这样？ 借：原材料　 　 　　1441440 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 142560 贷：银行存款　　　1320000 应交税费-应交烟叶税 264000 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 15665.93 贷：生产成本 15665.93
2023-01-10 16:43:42
刘之寒老师：回复浮是的，上述处理正确。
2023-01-10 17:02:12
浮：回复刘之寒老师 可以这样修改吗
2023-01-10 17:30:23
刘之寒老师：回复浮除了辅导期一般纳税人，正常已无待抵扣进项税额科目。农产品采购时按照9%正常抵扣，实际领用再根据用途确定加计抵扣，这部分还是计入进项税额。
2023-01-10 17:47:54
浮：回复刘之寒老师 那这个会计分录应该这样做吗？ 借 应交税费-应交增值税（进项税额）15665.93 借生产成本-烟叶 1425600 贷 原材料-烟叶 1441265.93
2023-01-10 18:11:28
刘之寒老师：回复浮借 应交税费-应交增值税（进项税额）15665.93 借 生产成本-烟叶 1409934.07 贷 原材料-烟叶 1425600
2023-01-10 18:27:32
浮：回复刘之寒老师 好呢 谢谢老师
2023-01-10 18:49:13
刘之寒老师：回复浮不客气，如有问题可再次咨询。
2023-01-10 19:18:03
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 醉熏的高山 发表的提问：
请根据相关资料，编制会计分录。
您好 借 固定资产清理1480 累计折旧3520 贷固定资产5000
118楼
2023-01-11 12:41:10
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 单纯的草莓 发表的提问：
根据下面的资料，编制相关会计分录。谢谢各位老师。
借 应付账款 暂估应付款 2400 贷 原 材料 240 借 原材料 2400 贷 材料采购 2400 借 材料采购 56700%2B900 应交税费 7371 贷 应付账款 借 生产成本 41*1000%2B41*1000*20000/55000 制造费用 41*400%2B41*400*20000/55000 管理费用 41*100%2B41*100*20000/55000 贷 原材料 41*1500 材料成本差异 1500*41*20000/55000
119楼
2023-01-11 12:57:13
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单纯的草莓：回复陈诗晗老师 甲材料成本差异率和月末库存甲材料的实际成本是？
2023-01-11 13:39:59
陈诗晗老师：回复单纯的草莓材料差异率=（期初材料成本差异%2B本期发生材料成本差异）/（期初计划成本%2B本期计划成本） 你题目第二问，你这题材没告诉，我不能确定 你这本期的是多少，所以我直接简化 用了期初的处理。
2023-01-11 13:59:54
单纯的草莓：回复陈诗晗老师 好的好的 谢谢老师啦
2023-01-11 14:16:10
陈诗晗老师：回复单纯的草莓不客气，祝你工作愉快。
2023-01-11 14:26:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 九离 发表的提问：
客户多回款套现怎么做会计分录
你好 借银行存款贷应收账款 其他应付款
120楼
2023-01-11 13:22:09
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