同学你好 去税务局填表单就可以的 很简单 学堂没有课程

如果没有超过营业收入的千分之5，做调整增加应纳税所得额处理

虽然你们是代收的伙食费，但是你们也赚了差价，并不是食堂直接给缴款人开票，你们不是实际意义上的代收代付人，所以这个做你们的其他业务收入，然后食堂支出做其他业务成本

你好，对于小规模纳税人差额开票，具体的做法可以看一下这个案例： 小规模提供劳务派遣服务选择差额征税，含税销售额80，000.00元，支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用6万元时，按规定允许扣减销售额而减少的应交增值税60，000.00/（1+5%）×5%=2，857.14元，则： 1、确认收入时会计处理 借：银行存款 80，000.00 贷：营业收入 76，190.48 应交税费——应交增值税 3，809.52 2、支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金会计处理 借：应交税费——应交增值税 2，857.14 主营业务成本 57，142.86 贷：银行存款 60，000.00

你好同学 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 同学这就是分录的情况。

可以入账的 记入事业支出科目

同学好 借管理费用 贷银行存款

可计入 管理费用-装修费

你好，计入，借营业外支出，贷其他应收款－－押金

借；固定资产 未确认融资费用 贷；长期应付款 银行存款

1.借库存商品应交税费-待认证，贷银行存款。2.借应交税费-应交增值税-销项应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项3待认证不用申报，进项和销项正常申报，留抵下个月会出现在留抵税额主表里边。

接固定资产 贷无偿调拨净资产。