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一个月如何过注会会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 伶俐的八宝粥 发表的提问：
请问每月还利息给个人和银行的会计分录应如何做
借 应付利息 贷银行存款 计提时候 借财务费用 贷应付利息
256楼
2023-03-09 12:05:43
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 像以前一样 发表的提问：
一次交了2个月的物业费和清洁费我该如何做会计分录？怎么摊销？
您好!借预付账款 贷银行存款。然后借管理费用 贷预付账款
257楼
2023-03-09 12:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 靓丽的音响 发表的提问：
一票制退款退给原股东个人，会计分录如何做？
借；实收资本 贷；银行存款
258楼
2023-03-10 14:05:50
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 海边拾贝 发表的提问：
员工工资计提和发放会计分录如何填写，计提月份和发放月份如何说
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
259楼
2023-03-10 14:16:16
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海边拾贝：回复玲老师 工资是发放上月计提本月吗
2023-03-10 14:29:47
玲老师：回复海边拾贝您好，工资是发生的，当月就计提，然后实际发放，按照实际情况，哪个月发放工资就哪个月做发放工资的那个分录
2023-03-10 14:59:07
海边拾贝：回复玲老师 比如，6月份，发放5月份工资，计提几月份工资呢？
2023-03-10 15:13:57
玲老师：回复海边拾贝五月份的工资应该在五月份计提
2023-03-10 15:32:54
刘丽老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.11w
引用 @ 秋秋1205 发表的提问：
电脑原价6000，按3年折旧，一月折旧166.666666，折旧两个月，分录中记的是333.34，电脑表格中算的是166.666666*2=333.33，差的这一分钱如何处理，如何写会计分录？
您好，月折旧166.67，最后一个月用余额，表格四舍五入
260楼
2023-03-10 14:30:00
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秋秋1205：回复刘丽老师 最后一个月是指3年折旧期的最后一个月吗？
2023-03-10 14:47:38
刘丽老师：回复秋秋1205您好，是的 麻烦您五星好评哟
2023-03-10 15:15:17
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 等待的棉花糖 发表的提问：
做小规模企业会计，没有做过一般纳税人会计。不知道一般纳税人增值税怎样抵扣，如何做分录
你好，取得专用发票，第一次建议你去税务局大厅认证，下月申报，即可抵扣。
261楼
2023-03-12 13:23:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 菩提树 发表的提问：
你好，如果这个月公司总的奖金是3万，个税是900，如何做会计分录
你好 计提工资，借；管理费用等科目3万，贷； 应付职工薪酬 3万 计提个人所得税，借；应付职工薪酬900，贷；应交税费——个人所得税900 之后发放，借；应付职工薪酬 29100，贷；银行存款等科目29100 缴纳个人所得税，借；应交税费——个人所得税900，贷；银行存款 900
262楼
2023-03-12 13:52:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ， 发表的提问：
季度收入不超过9万如何会计处理和税费的分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
263楼
2023-03-12 14:14:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 饱满的黄蜂 发表的提问：
个人借支，如何做预算会计分录
你好，个人借款，不做预算会计
264楼
2023-03-13 11:10:29
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 小波 发表的提问：
想请教一下下列各个情况的会计分录如何做
1）发出商品： 借：发出商品1000*80 贷：库存商品 收到代销清单 借：应收账款 贷：主营业务收入100000 应交税费——应交增值税-销项16000 借：主营业务成本1000*80 贷：发出商品1000*80 借：销售费用 100000*10% 贷：应收账款100000*10% 借：银行存款 贷：应收账款
265楼
2023-03-13 11:26:46
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郭老师：回复小波收到商品 借委托代销商品100*1000 贷委托代销商品款 对外销售 借银行存款 贷应付账款100000 应交税费-应交增值税-销项16000 借应交税费-进项16000 贷应付账款16000 借受托代销商品款 贷受托代销商品100*1000 结算货款手续费 借银行存款 贷主营业务收入100000*10% 借应付账款16000 贷银行存款
2023-03-13 12:21:00
小波：回复郭老师 啊能不能把过程写的清楚一点呀例如各个项目的钱数还有第一问的第三小问能不能回答一下呀
2023-03-13 12:47:47
小波：回复郭老师 麻烦你把详细步骤写一下
2023-03-13 13:06:45
小波：回复郭老师 谢谢啦
2023-03-13 13:32:55
郭老师：回复小波1）发出商品： 借：发出商品1000*80 贷：库存商品1000*80 收到代销清单 借：应收账款116000（看发票金额税额） 贷：主营业务收入100000 应交税费——应交增值税-销项16000 借：主营业务成本1000*80 贷：发出商品1000*80（取数第一个分录成本） 结算货款手续费 借：销售费用 100000*10% 贷：应收账款100000*10% 借：银行存款 116000-100000*10% 贷：应收账款
2023-03-13 13:58:50
郭老师：回复小波你先看第一个大问里面的
2023-03-13 14:09:39
小波：回复郭老师 emmm为什么借：销售费用 贷：应付账款在结算货款和手续费中而不是在收到代销清单这个环节中呢
2023-03-13 14:21:58
郭老师：回复小波这个也可以在收到清单做这个的
2023-03-13 14:49:51
小波：回复郭老师 那在收到清单做了还需要在结算货款手续费中做吗
2023-03-13 15:01:57
郭老师：回复小波不用的，只做一遍就可以
2023-03-13 15:27:20
小波：回复郭老师 哦好的，那可以请教一下第二问吗
2023-03-13 15:52:56
郭老师：回复小波可以的 你看下第二个哪里不明白的
2023-03-13 16:11:14
小波：回复郭老师 对外销售时为什么还有借：受托代销商品款 贷：受托代销商品呀
2023-03-13 16:22:14
郭老师：回复小波你收到商品做了代销商品 销售出去你得结转下
2023-03-13 16:37:09
小檬老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师您好请教一下这个题的会计分录如何写？
1、借：利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
266楼
2023-03-13 11:33:40
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小檬老师：回复118769484848842、借:盈余公积-法定盈余公积 贷：利润分配-未分配利润
2023-03-13 12:07:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Miss 濮 发表的提问：
请老师帮忙看一下，这个会计分录该如何填写
借：税金及附加 贷：应交税费--应交印花税（不包含滞纳金1.4） 借：应交税费--应交印花税 营业外支出--税收滞纳金 1.4 贷：银行存款
267楼
2023-03-13 11:43:51
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Miss 濮：回复张艳老师 老师，也就算说资金账簿记税金及附加就可以了？
2023-03-13 11:56:09
张艳老师：回复Miss 濮是的，营改增后印花税是放在税金及附加科目核算的。
2023-03-13 12:18:53
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 卿稚 发表的提问：
写下具体的会计分录，以及计算过程，谢谢
您好，稍等老师写一下分录
268楼
2023-03-13 12:08:58
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董老师：回复卿稚1、借 信用减值损失6 贷 坏账准备6 2、借 坏账准备5 贷应收账款5 借信用减值损失 2 贷 坏账准备2 3、借 应收账款3 贷坏账准备3 借银行存款3 贷应收账款3 4、借坏账准备1 贷 信用减值损失1
2023-03-13 12:34:22
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.64w
引用 @ 叮叮当祈 发表的提问：
求会计分录，有的需要列出计提过程谢谢
你好，请把题目完整发一下从新提问
269楼
2023-03-14 10:53:10
全部回复
孺子牛老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ @哆啦A梦 发表的提问：
请问这题的会计分录以及计算过程
借：长期股权投资1800   盈余公积（2000-1800）*10%=20    利润分配——未分配利润（2000-1800）*90%=180 贷：其他权益工具投资-成本1600                     ——公允价值变动400 借：其他综合收益400  贷：盈余公积40    利润分配——未分配利润360 满意的话麻烦评价一下。
270楼
2023-03-14 11:00:16
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