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应付未付的工资怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
收到发票，款未付怎么做会计分录
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
76楼
2022-11-23 09:38:05
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Nancy 发表的提问：
从银行账户支付工资给某位董事应该怎么做会计分录
你好 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
77楼
2022-11-23 09:50:10
全部回复
Nancy：回复答疑苏老师 不是计提，是直接支付工资
2022-11-23 10:14:25
Nancy：回复答疑苏老师 怎么做会计分录
2022-11-23 10:29:34
答疑苏老师：回复Nancy你好 就是之前没有计提 是吧？那还需要做一步 借管理费用 贷应付职工薪酬 共两个分录就可以了，
2022-11-23 10:53:29
Nancy：回复答疑苏老师 请问这个薪酬年末怎么调汇，分录怎么做
2022-11-23 11:18:53
Nancy：回复答疑苏老师 老师在不
2022-11-23 11:29:36
答疑苏老师：回复Nancy你好 按期末汇率调整就可以了 差额计入财务费用-汇兑损益。
2022-11-23 11:50:16
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 俭朴的树叶 发表的提问：
房租专票未付款怎么做会计分录
你好 借 管理费用等 应交税费应交增值税进项税额 贷 其他应付款
78楼
2022-11-23 10:06:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Αγ 发表的提问：
支付雇员薪金的会计分录 结转9月应付职工工资费用的会计分录
你好 支付雇员薪金的会计分录，借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目 你所指的结转是什么意思，工资只有计提，支付啊
79楼
2022-11-24 08:21:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.95w
引用 @ 倾颜墨醉 发表的提问：
计算应付的职工社会保险费怎样做会计分录
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
80楼
2022-11-24 08:30:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
应付账款零头不付的会计分录怎么做
你好，付款的时候，借；应付账款，贷；银行存款，营业外收入
81楼
2022-11-24 08:56:46
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 娟儿 发表的提问：
#提问#，老师，请问冲销上月计提工资时怎么做分录？ 我上月计提时的会计分录是：借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-扣缴个人所得税
你是要全部冲掉还是部分冲掉
82楼
2022-11-24 09:26:32
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娟儿：回复佟老师 我要全部冲掉，发放时直接做发放工资的凭证
2022-11-24 09:55:24
佟老师：回复娟儿那就红字冲销就可以了
2022-11-24 10:13:05
娟儿：回复佟老师 收到
2022-11-24 10:24:31
娟儿：回复佟老师 谢谢老师
2022-11-24 10:45:15
佟老师：回复娟儿不客气的，祝您学习愉快，！！
2022-11-24 11:04:38
娟儿：回复佟老师 老师，这样显示有问题吗？
2022-11-24 11:28:26
佟老师：回复娟儿看不清的，都是花屏
2022-11-24 11:51:34
娟儿：回复佟老师 做上月计提工资进行红冲的时候，显示单位往来社保个人部分借方赤字
2022-11-24 12:12:47
娟儿：回复佟老师 可以吗？
2022-11-24 12:29:01
佟老师：回复娟儿那就是这个科目有记账错误，按道理原路红字冲回不应该有错误
2022-11-24 12:57:31
娟儿：回复佟老师 那我查一下，谢谢老师
2022-11-24 13:09:30
佟老师：回复娟儿客气客气，有问题欢迎再来咨询！
2022-11-24 13:35:04
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 阳光☀️ 发表的提问：
固定资产实物先到，分期付款，发票未到，发票要付完全部款项对方才答应开。，怎么做进项税。会计分录怎么做。
你好 借：固定资产 贷：长期应付款 等到后面再开 借：增值税 贷：应付账款
83楼
2022-11-24 09:51:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Merry 发表的提问：
分配利润时已经在应付工资里已经平分出去，到年底时要调整应付工资时，如何做在未分配利润里。会计分录如何写？
你好，分配利润，借利润分配一应付利润，贷应付利润
84楼
2022-11-25 08:42:44
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Merry：回复庄老师 不用再调工资了是吗
2022-11-25 09:10:55
庄老师：回复Merry你好，你以前是做到那个科目，分录是什么
2022-11-25 09:35:47
Merry：回复庄老师 应付工资
2022-11-25 10:05:31
Merry：回复庄老师 年底才说是分配股利来，所以现在需要调
2022-11-25 10:20:05
庄老师：回复Merry你好，你当时做的分录是什么才能调整
2022-11-25 10:47:56
Merry：回复庄老师 当时我没做分配股
2022-11-25 10:59:24
Merry：回复庄老师 只是做借应付工资，贷银行存
2022-11-25 11:11:05
庄老师：回复Merry你好，做调整，借应付利润，贷应付职工薪酬
2022-11-25 11:39:33
Merry：回复庄老师 应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数，那我这个怎么整
2022-11-25 11:59:31
庄老师：回复Merry应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数说明已经发放工资还没有计提，
2022-11-25 12:09:48
Merry：回复庄老师 是的，没计提，现在如何计提上
2022-11-25 12:33:18
庄老师：回复Merry你好，补计提应付职工薪酬
2022-11-25 12:54:25
Merry：回复庄老师 借应付职工薪酬 贷利润分配-应付利润 是这样计提上去
2022-11-25 13:19:15
庄老师：回复Merry应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数，借管理费用，贷应付职工薪酬
2022-11-25 13:47:04
Merry：回复庄老师 两个职工薪酬都在贷方，这样有两笔负数
2022-11-25 14:12:32
庄老师：回复Merry应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数
2022-11-25 14:39:16
Merry：回复庄老师 分配利润时已经在应付工资里已经平分出去，到年底时要调整应付工资时，如何做在未分配利润里。麻烦帮我写一下完整的会计分录，和计提的会计分录。谢谢！
2022-11-25 15:05:18
庄老师：回复Merry你好，计提工资时，借管理费用－－工资，贷应付职工薪酬－－工资，分配利润时，借利润分配一应付利润，贷应付利润，只是做借应付工资，贷银行存，应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数时，调整分录结平，借应付利润，贷应付职工薪酬
2022-11-25 15:20:25
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 不会游泳的鱼 发表的提问：
支付的个税是员工承担，是公司先代付，然后发工资时再扣掉，会计分录应该怎么做？
借应交税费－个税贷银存 扣除借应付职工薪酬贷应交税费－个税，银存
85楼
2022-11-25 08:58:06
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不会游泳的鱼：回复答疑郭老师 这个不是应该计入其他应收款-个税？借：其他应收款-代扣个税 贷：银存 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-代扣个税？
2022-11-25 09:12:44
答疑郭老师：回复不会游泳的鱼个税在应交税费里面核算的，这个是税
2022-11-25 09:34:17
不会游泳的鱼：回复答疑郭老师 这个税是不是公司出，是个人承担啊，我这个分录有什么问题，不对？
2022-11-25 09:57:05
答疑郭老师：回复不会游泳的鱼税一般通过应交税费里面，这个不是你单位直接交得，但也是出自你单位，你那样做也不错，可以看下学堂实操的课程，里面涉及到这个分录的
2022-11-25 10:12:12
不会游泳的鱼：回复答疑郭老师 我可以不通过应交税费这个科目，直接做其他应收款，因为这个税是个人承担吧？
2022-11-25 10:24:29
答疑郭老师：回复不会游泳的鱼不知道你做没做过一个题，题目答题是企业代扣代缴的个人所得税不通过应交税费核算，判断题，这个答案是错误的
2022-11-25 10:36:40
不会游泳的鱼：回复答疑郭老师 没做过，我是问我上面的会计分录的那种做法可以可以
2022-11-25 11:05:36
答疑郭老师：回复不会游泳的鱼正规的应交税费，这个是我给你回复的，其他的不建议你这么做
2022-11-25 11:31:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.95w
引用 @ 文欣 发表的提问：
上个多计提的工资，这也发现多计提的工资要冲减其他应付款，怎么做会计分录，多计提的工资怎么冲减
你好 计提工资借管理费用贷其他应付款吗
86楼
2022-11-25 09:17:33
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
今年的政府会计关于应付职工薪酬这部分的会计分录怎么做
借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
87楼
2022-11-25 09:36:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 凡 发表的提问：
付工资的会计分录怎么做，有社保有公积金
您好 借 应付职工薪酬～工资 贷 其他应收款～个人社保 其他应收款～个人公积金 银行存款
88楼
2022-11-27 07:55:05
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 娇气的小松鼠 发表的提问：
物业公司支付外包工资的会计分录怎么做
你好！ 借主营业务成本 贷银行存款
89楼
2022-11-27 08:19:04
全部回复
娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 可以走管理费吗
2022-11-27 08:41:04
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠也可以记入管理费用科目的，你的理解很对
2022-11-27 08:51:30
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠你好！祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-27 09:16:45
娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 像这样的外包工资用计提吗
2022-11-27 09:34:51
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠需要计提的 1.月底计提 借管理费用…外包工资 贷应付账款 2.次月支付 借应付账款 贷银行存款
2022-11-27 09:46:46
娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 计提时贷方为什么不走应付职工薪酬
2022-11-27 10:13:43
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠本公司员工工资是记入应付职工薪酬 外包工资记入往来科目（应付账款）
2022-11-27 10:30:17
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-27 10:52:11
娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 我还想问一下如果是劳务派遣的工资，怎么做分录，和外包一样吗
2022-11-27 11:19:25
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠是的，可以外包类似的。你的理解很对
2022-11-27 11:29:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 暖心 发表的提问：
预支工资怎么做会计分录，没有计入应付职工薪酬，直接就是管理费用-工资
您好，分录，借：其他应收款，贷；现金或者银行存款。
90楼
2022-11-27 08:25:05
全部回复
暖心：回复王雁鸣老师 如果下月实际发工资是2500元那就直接写，借：管理费用2000 贷：库存现金2000
2022-11-27 08:47:23
王雁鸣老师：回复暖心您好，不是的，应该是，借：管理费用2500 贷：库存现金2000 ，其他应收款，500。
2022-11-27 09:01:43
暖心：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2022-11-27 09:13:37
王雁鸣老师：回复暖心您好，不客气。
2022-11-27 09:41:51
暖心：回复王雁鸣老师 王老师上面问的那个投资固定资产，是否无论客户是各出资多少，我们都不用折旧，会计分录都那么写？
2022-11-27 10:01:31
王雁鸣老师：回复暖心您好，是的。
2022-11-27 10:18:28
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