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境外租房押金扣除会计处理
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 363366017 发表的提问：
收到客户的房租押金，已经不可能退给客户，可以计入营业外收入吗
你好 是的 计入 借其他应付款贷营业外收入
226楼
2023-02-27 11:47:42
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363366017：回复meizi老师 那摘要的话我要怎样写比较合适
2023-02-27 12:17:23
meizi老师：回复363366017你好 收到某客户房租押金不在退还 转营业外收入处理
2023-02-27 12:44:49
363366017：回复meizi老师 我之前每月计提房租，有两个月房东的发票比计提的金额高0.5。，所以我的应付账款多.5。我可以放入营业外支出吗
2023-02-27 13:14:38
meizi老师：回复363366017你好 那你按发票来入账才行的 补计提来做 。 你做账必须要那发票来做 。你少付款的转营业外收入
2023-02-27 13:33:39
363366017：回复meizi老师 是对方开发票多开了呢
2023-02-27 13:51:57
meizi老师：回复363366017对方开多了就要求红冲 重新开票给你们 你要退错误发票给对方去。
2023-02-27 14:21:38
363366017：回复meizi老师 我是按发票金额付的款，所以多付了0.5
2023-02-27 14:36:41
meizi老师：回复363366017你好 那你就转营业外支出就行了
2023-02-27 14:52:22
363366017：回复meizi老师 需要附件吗
2023-02-27 15:13:08
meizi老师：回复363366017你好 不用 你直接做多付款0.5元转营业外支出就行了
2023-02-27 15:29:59
363366017：回复meizi老师 乐老师，我还有一个问题 在对账时，发现客商账面的应收账款比实际少了5百块钱，（客商多付500）（大概有一年多的时间累积多付）多的钱直接转入营业外收入，需要附件吗？
2023-02-27 15:54:43
meizi老师：回复363366017你好 这个你要先确定对方是否会到时要求你退款的。 如果不退款 你也是转营业外收入。 这个需要写情况说明 你们单位领导签字后确定才可以转的 因为这个涉及缴纳企业所得税的
2023-02-27 16:18:48
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 爱华 发表的提问：
公司名义租房，提前退租，房东不退押金，这部分没有发票，足够估计就解除合同协议吧，财务如何入账？
借营业外支出贷其他应收款
227楼
2023-02-27 12:12:46
全部回复
爱华：回复答疑郭老师 这种，没票也可以吗？
2023-02-27 12:37:27
爱华：回复答疑郭老师 就是入账后，汇算清缴要调整吗
2023-02-27 13:03:46
答疑郭老师：回复爱华调增 开违约金的发票给你们
2023-02-27 13:33:13
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 肖靓嬣 发表的提问：
公司的厂房是租的要去地税开房票，求解：税前扣除房租租金怎么理解？
你好，意思就是在所得税汇算前可以扣除支付的这部分租金费用
228楼
2023-02-27 12:35:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
对境外代理支付佣金直接在货款中扣除如何代扣代缴增值税和附加？
同学你好 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件一规定，除财政部和国家税务总局另有规定外，境外单位或者个人在境内发生应税行为，在境内未设有经营机构的，以购买方为增值税扣缴义务人。扣缴义务人按照适用税率扣缴增值税，应扣缴税额的计算公式为：购买方支付的价款÷(1%2B税率)×税率
229楼
2023-02-28 11:01:05
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ CHY 发表的提问：
各类房产抵押，汽车质押，各类有价证券等质押，这种行业属于金融业吗？如何进行账务处理？会计科目有哪些啊？
你好同学，这属于金融业。科目是正常的贷款这些，很多。伱有邮箱地址邮一套给你。
230楼
2023-02-28 11:15:50
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CHY：回复何江何老师 邮箱地址381901040@
2023-02-28 11:51:15
CHY：回复何江何老师 qq邮箱，直接发不出，所以分段了
2023-02-28 12:20:14
CHY：回复何江何老师 老师好，我把邮箱给你381901040@qq.com，麻烦你给我一套科目吧，谢谢
2023-02-28 12:32:37
何江何老师：回复CHY你好同学我收到了，在路上，到了马上邮
2023-02-28 12:51:52
CHY：回复何江何老师 资料收到了，谢谢，这个和我再实操上学习的小额贷款公司的账务有点出入啊，你给的资料里有些科目我不太明白
2023-02-28 13:21:29
何江何老师：回复CHY同学，这是金融业标准分录
2023-02-28 13:42:53
CHY：回复何江何老师 老师好，我看了一下，这好像是站在银行的角度做的分录吧？以银行为单位的借贷存账户吧？我现在需要咨询的是企业办理各种抵押质押及有价证券的抵押，有点像第三方的意思
2023-02-28 14:05:28
何江何老师：回复CHY你们第三方，是否是中介，这样只就服务费记账
2023-02-28 14:21:25
CHY：回复何江何老师 好的，谢谢老师，我先去了解一下公司具体是属于哪一类。
2023-02-28 14:39:38
何江何老师：回复CHY 好的同学，有问题随时问我，满意请五星好评
2023-02-28 15:01:09
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 比心 发表的提问：
老师这里讲的委托境外研发，研发据实扣除，加计扣除按研发的80%扣，那请问委托境内研发怎么算加计扣除呢？
委托境内研发也是80%
231楼
2023-02-28 11:41:40
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比心：回复俞老师 哪请问老师有明确说这个研发费用和加计扣除，是由委托方还是受托方来享呢
2023-02-28 12:37:26
俞老师：回复比心个研发费用和加计扣除可以约定由委托方来享
2023-02-28 13:01:54
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 学堂会员 发表的提问：
你好！想请问关于酒店前台押金的收取方式以及相关的财务和会计处理方法？
收取押金时：借现金贷其他应付款 归还押金时：借其他应付款贷现金
232楼
2023-02-28 12:09:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
代付押金发工资时又扣押金账务处理
借；其他应收款 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；其他应收款
233楼
2023-02-28 12:32:59
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默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
国外租办公室，收到组办公室要押金利息，怎么进行账务处理
借：银行存款 　　 贷：其他应付款
234楼
2023-03-01 11:59:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 柏懿芳 发表的提问：
租办公楼支付押金，银行转账付讫，房东沒有开收据，做账怎么处理呢
借；预付账款 贷；银行存款
235楼
2023-03-01 12:04:49
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柏懿芳：回复邹老师 需要让房东补开押金收据，然后附在凭证后吗
2023-03-01 12:17:37
柏懿芳：回复邹老师 如果不补开押金收据`，凭证后只附有银行付款单据可以吗
2023-03-01 12:36:38
邹老师：回复柏懿芳最好是收据，银行付款回单都有
2023-03-01 12:49:58
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ A 雨HOO 发表的提问：
我们有个房租押金被先前会计计入管理费用中，现在想冲回，是借：其他应收款-房租押金 贷：管理费用（借方负数）这样可以吗，还有就是这一笔金额不大，1万5,可否不用调整以前年度损益
你好，这样是可以的
236楼
2023-03-01 12:17:23
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 落寞的棉花糖 发表的提问：
境外关联企业需要帮境内企业代扣代缴所得税的情况下，境内公司为境外关联企业提供服务后怎么开票收款？是扣除税后的金额开票还是扣除前？
同学。你好。是税前的金额开票
237楼
2023-03-01 12:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Elis 发表的提问：
公司租用个人房子，违约不租了，房主扣下押金，请问这部分押金需要发票入账吗？应怎样取得发票呢？
你好，没收押金是没有发票的
238楼
2023-03-02 11:50:21
全部回复
Elis：回复邹老师 那我们怎么入账呢？
2023-03-02 12:07:33
邹老师：回复Elis你好，支付押金的一方 借；营业外支出，贷；其他应收款
2023-03-02 12:25:37
Elis：回复邹老师 我是说不用发票或者收据吗？
2023-03-02 12:36:11
邹老师：回复Elis你好，这个无法取得发票，需要对方开具没收押金的收据入账
2023-03-02 12:52:05
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ L. 发表的提问：
境外企业向境内个人支付押金如何算个人所得税？
同学好，境内的个人取得 境外的收入按中国税法缴纳个税，支付的款项是什么性质就按哪个税目交
239楼
2023-03-02 12:13:23
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 痴情的热狗 发表的提问：
企业自建房租出租，收取租金，应交哪些税，会计如何处理，谢谢
租金确认收入增值税 附加税 印花税 有利润还要交所得税 还要交房产税 土地使用税
240楼
2023-03-02 12:23:30
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