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境外租房押金扣除会计处理
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Rabbit 发表的提问：
请问我们公司有笔18年发生的房屋租金83万，现在换了房东，但是之前的83万押金退不回了，这样的话 我的会计账户处理应该怎么做呢
你好， 借，营业外支出 借，其他应收款
91楼
2023-01-03 13:46:05
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Rabbit：回复立红老师 都放借方么
2023-01-03 13:59:04
立红老师：回复Rabbit你好，抱歉 借，营业外支出 贷，其他应收款
2023-01-03 14:18:59
Rabbit：回复立红老师 需要在凭证后面附什么说明吗
2023-01-03 14:41:40
立红老师：回复Rabbit你好，原支付押金 的复印件就可以，还有领导签字的转销证明。
2023-01-03 15:04:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 海纳 发表的提问：
你好，客户把我们开的退房租的押金收据丢了，现在退押金一般怎么处理？谢谢
您好，这个各单位的规定不同，按照您单位的规定执行就可以，如果他真实的是在你这有押金，只是收据丢了，可以退给他，让他写一个收款收据就可以
92楼
2023-01-03 13:57:43
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 1040975061 发表的提问：
去年交了6000的房租押金，但是因为中介卷款潜逃，这个押金变成了公司的营业外支出，这个不能在所得税前扣除吧？没有发票，只有收据
您好 没有发票只要收据 不能在所得税前扣除
93楼
2023-01-03 14:17:58
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1040975061：回复bamboo老师 谢谢老师，那么，这个情况是不是要写一个情况说明，加盖公章，然后才能把原来这个押金转到营业外支出？先前记的是其他应收款
2023-01-03 14:36:30
bamboo老师：回复1040975061如果先前记的是其他应收款 现在确定了不能收回 应该写个情况说明 加盖公章 然后转到营业外支出科目
2023-01-03 14:50:49
1040975061：回复bamboo老师 谢谢老师，那去银行购买支票的工本费和手续费，只有盖章的回单，没有发票，可以税前扣除吗？
2023-01-03 15:17:52
bamboo老师：回复1040975061银行购买支票的工本费和手续费，只有盖章的回单，没有发票，可以税前扣除
2023-01-03 15:45:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ shuling 发表的提问：
房租交的三个月的，会计处理该怎么做呢？
借；待摊费用 贷；银行存款等科目
94楼
2023-01-04 13:14:25
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 李雪花678 发表的提问：
企业交了的房屋押金抵扣房租怎么做账啊？还有抵扣3个月的房租之前没有计提有没有问题？
你好 支付的租金 借，管理费用或预付账款 贷，银行存款 支付的押金 借，其他应收款 贷，银行存款
95楼
2023-01-04 13:23:08
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李雪花678：回复立红老师 押金抵扣房租哦
2023-01-04 13:37:54
李雪花678：回复立红老师 没有涉及到银行存款
2023-01-04 13:52:20
立红老师：回复李雪花678你好 借，理费用或预付账款 贷，其他应收款
2023-01-04 14:11:08
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 阳光 发表的提问：
之前支付的房租押金38000，现在没到期要搬家，他们扣除违约金和杂费退回11019.7，这个分录怎么做呀？没退回这部分怎么处理？
借：营业外支出-违约金 管理费用 -杂费 贷：其他应收款
96楼
2023-01-04 13:37:22
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阳光：回复小惑老师 他退回来那个钱进到了账上，是不是也要做一笔？
2023-01-04 14:08:28
小惑老师：回复阳光借：营业外支出-违约金 管理费用 -杂费 银行存款 贷：其他应收款
2023-01-04 14:19:07
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 君福 发表的提问：
张三没有房贷要还，他在北京租了房，他老婆在上海租了房，那么张三可以扣本人在北京租房租金，他老婆在上海租房租金由他老婆自己扣除，对吗？？？
你好，是的，您的理解是正确的
97楼
2023-01-04 13:49:33
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 追忆百合 发表的提问：
餐车出租不收押金，按营业额扣点收取租金怎么做账务处理？
借银行 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
98楼
2023-01-04 14:14:59
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追忆百合：回复森林老师 营业额是从支付宝转到公司账上，扣点后的钱要付给对方怎么做分录呢？
2023-01-04 14:45:43
森林老师：回复追忆百合借其他货币资金-支付宝1000   贷其他应付款-客户1000 借其他应付款-客户1000  贷主营业务收收100  应交税费10   银行存款890----这个是客户的钱
2023-01-04 15:09:22
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 月燕 发表的提问：
老师请问公司的房租付了114000押金付了19000,问题是银行的回单上面是,房租付了113000,押金付了20000总金额是对的,只是会计分录应该怎么填阿?分录
你好！又足印合同吗？按实际的做凭证就可以房租114000元押金19000元。
99楼
2023-01-05 13:10:00
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月燕：回复晓海老师 凭证上面是房租113000押金20000. 合同上面是房租114000押金19000 这个分录该怎么做?
2023-01-05 13:33:35
晓海老师：回复月燕按合同上写。
2023-01-05 13:55:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 林雾 发表的提问：
员工工资扣除宿舍押金后发放，工资1000，宿舍押金300，应发工资700。计提时和发放时如何处理
同学你好 借应付职工薪酬 贷银行存款 贷其他应付款
100楼
2023-01-05 13:25:45
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林雾：回复朴老师 计提时全额计借：管理费用，贷：应付职工薪酬吗？
2023-01-05 13:54:38
林雾：回复朴老师 计提时：借管理费用1000，贷：应付职工薪酬1000； 发放时：借：应付职工薪酬1000，贷：银行存款500、社保公积金200、其他应付-押金300
2023-01-05 14:14:21
朴老师：回复林雾对的 先计提后做发放的
2023-01-05 14:29:55
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ A 发表的提问：
我们违约，房租押金不给退，可以要求对方开票吗
你好，可以要求对方开票
101楼
2023-01-05 13:35:51
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ Travel 发表的提问：
研发费用加计扣除中房租、厂房租金
你好，具体问题是什么呢
102楼
2023-01-05 14:03:36
全部回复
Travel：回复朴老师 研发费用中的加计扣除，房租，物业管理，业务招待费都不能计入的是吗
2023-01-05 14:57:29
Travel：回复朴老师 还有那些是不能计入的
2023-01-05 15:22:12
朴老师：回复Travel允许加计扣除的研发费用：1.人员人工费用：直接从事研发活动人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。
2023-01-05 15:35:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 兴奋的口红 发表的提问：
支付集装箱押金及运费，租金从押金扣除，怎么做分录
你好； 押金的话；  借其他应收款贷银行存款 ；   运费 这个是买集装箱发生的吗？  还是租赁的   
103楼
2023-01-05 14:14:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
请问公司缴纳了2019.6-2020.6月的房租和物业管理费，还有租房押金！请问应该如何入账？这些可以税前扣除吗？可以开增值税专用发票抵扣吗？
租金记其他应收款，这个不能抵扣所得税 房租和物业费有发票就可以所得税前扣除 借其他应收款贷银存 按月摊销借管理费用贷其他应收款
104楼
2023-01-06 13:43:29
全部回复
 つ.半夏：回复郭老师 租金记其他应收款，这个不能抵扣所得税 房租和物业费有发票就可以所得税前扣除 怎么还两个？
2023-01-06 14:01:45
郭老师：回复 つ.半夏你不是问这些可以税前扣除吗 押金能退回来的不能税前扣除
2023-01-06 14:21:38
 つ.半夏：回复郭老师 您开始写的租金 那增值税发票可以用来全额抵扣吧？ 比如说租金是12元 物业管理费是6元 借：管理费用—房租 12 管理费用—物业费6元 贷：银行存款 18元 每个月怎么摊销怎么做 没看懂 还有押金如何入账呢？
2023-01-06 14:42:12
郭老师：回复 つ.半夏这个租金物业费是一年的你要分摊的 比如押金10 借其他应收款38贷银存 借管理费用-房租1，物业费0.5贷其他应收款
2023-01-06 14:59:04
 つ.半夏：回复郭老师 38？
2023-01-06 15:18:35
郭老师：回复 つ.半夏不好意思，写错了28！
2023-01-06 15:36:41
 つ.半夏：回复郭老师 如果跨了自然年份 这个所得税怎么处理呢？
2023-01-06 16:03:42
郭老师：回复 つ.半夏按你分摊的费用抵扣，
2023-01-06 16:23:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 追梦 发表的提问：
老师，租房到期了，押金扣了一半走费用还是营业外支出啊？
你好，是什么原因扣除了一半。
105楼
2023-01-06 13:49:07
全部回复
郭老师：回复追梦这抵扣了你的房租吗？
2023-01-06 14:09:59
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