首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
餐饮小规模纳税人会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
销售给小规模纳税人货物的会计分录
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
256楼
2023-03-06 11:58:33
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师：餐饮小规模纳税人可以不去银行开户吗，老板觉得餐饮都是现金收入不愿意去银行开户。
你好，如果是公司的话，正常的来说肯定得有开户行才行。
257楼
2023-03-06 12:23:59
全部回复
东老师：回复月半弯而如果是类似于个体户这样的话，没有开户行也可以。
2023-03-06 12:35:47
月半弯：回复东老师 9月份注册的小规模按季度申报的，一直不开户说用不上，就是一家餐饮店店名还跟公司名称不一致
2023-03-06 12:51:38
东老师：回复月半弯你说的应该是个体户，没有对公商户也可以。
2023-03-06 13:18:04
月半弯：回复东老师 不是个体是小规模
2023-03-06 13:40:05
东老师：回复月半弯是小规模，如果是公司的话是需要开户的。
2023-03-06 14:05:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问：
餐饮小规模怎么看免税
你好，月度收入低于3万，季度低于9万，免征增值税
258楼
2023-03-07 11:32:49
全部回复
从容的小笼包：回复邹老师 银行账差60万咋弄啊
2023-03-07 11:48:24
邹老师：回复从容的小笼包你好，需要查明原因，才知道如何调整的
2023-03-07 11:59:01
从容的小笼包：回复邹老师 退税要申请是吗，什么情况可以退税
2023-03-07 12:20:56
邹老师：回复从容的小笼包你好，需要申请，比如多交了申请退税
2023-03-07 12:32:39
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ～疙瘩宝贝～ 发表的提问：
老师，小规模纳税人，出售商品会计分录
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
259楼
2023-03-07 11:40:09
全部回复
～疙瘩宝贝～：回复吴月柳 老师，发票应税劳务写的是服务费，入哪个费用，？
2023-03-07 11:59:19
～疙瘩宝贝～：回复吴月柳 会计分录
2023-03-07 12:25:17
吴月柳：回复～疙瘩宝贝～这个是做什么的服务费？一般计入管理费用
2023-03-07 12:45:51
～疙瘩宝贝～：回复吴月柳 一个是文化传媒公司开的，一个是信息技术公司开的，那二级科目呢
2023-03-07 13:05:10
吴月柳：回复～疙瘩宝贝～就是他们为你们提供的是什么服务，在什么方面上？做广告吗？那就是广告费
2023-03-07 13:26:32
～疙瘩宝贝～：回复吴月柳 一个58同城发布招聘启事，一个是商场提供展位，卖产品了，放入广告费还要牵扯税前扣除比例，能不能放到管理费用一其他？
2023-03-07 13:42:24
吴月柳：回复～疙瘩宝贝～招聘的可以入办公费，展位的入业务宣传费或广告费，你放入其他是可以，但是查到一样要调整。
2023-03-07 13:57:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 严佳丽 发表的提问：
小规模纳税人减免增值税完整会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
260楼
2023-03-07 12:07:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 一 发表的提问：
小规模纳税人免交税金怎样做会计分录
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
261楼
2023-03-07 12:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
小规模纳税人税控系统维护费会计分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
262楼
2023-03-08 11:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 橙子 发表的提问：
小规模纳税人购金税盘，会计分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
263楼
2023-03-08 12:02:49
全部回复
橙子：回复邹老师 可以做营业外收入吗
2023-03-08 12:13:09
邹老师：回复橙子你好，这个不可以做营业外收入，应当冲销管理费用的
2023-03-08 12:40:24
橙子：回复邹老师 哦，谢谢
2023-03-08 12:51:10
邹老师：回复橙子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-08 13:12:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 123 发表的提问：
小规模纳税人免征增值税完整会计分录
你好，借应收账款，贷主营业务收入。
264楼
2023-03-08 12:20:59
全部回复
玲老师：回复123收款时借银行存款贷应收账款。
2023-03-08 12:42:36
123：回复玲老师 免税的部分不需要做营业外收入处理吗
2023-03-08 13:10:29
玲老师：回复123不需要不需要做。因为不交税。
2023-03-08 13:21:10
123：回复玲老师 好的，谢谢老师！
2023-03-08 13:41:44
玲老师：回复123不客气祝不客气，祝您工作愉快。
2023-03-08 14:10:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 雅亚*^_^* 发表的提问：
餐饮管理公司和餐饮公司的缴税是一样的吗，同样是小规模纳税人3万元以下免征增值税和营业税吗
您好!是的，是一样的了。
265楼
2023-03-09 11:25:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 霞 发表的提问：
小规模纳税人，餐饮行业8月份开具的发票税率开成了5%怎么办
你好！普票还是专票？收回发票作废或开红字
266楼
2023-03-09 11:52:29
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 老狼 发表的提问：
老师，有一家餐饮小规模纳税人，季度营业额为38万元，免增值税吗？
在2020年疫情期间是免交增值税的。
267楼
2023-03-09 12:17:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ QJ麦吉丽 发表的提问：
餐饮小规模纳税人能抵扣各类进项税？比如买菜，买米面粮之类的
你好，小规模的抵扣不了。
268楼
2023-03-10 14:05:36
全部回复
QJ麦吉丽：回复郭老师 我的意识里也是抵扣不了。 为什么其他那些老的会计说能抵扣能抵扣，然后我就不明白到底怎么抵扣，她指的是什么方面可以作为抵扣。我解释又解释不了，知识有限
2023-03-10 14:34:10
郭老师：回复QJ麦吉丽小规模，它本来的进项就不允许抵扣。 一般纳税人的增值税=销项减去进项
2023-03-10 14:44:38
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 久爱不腻i 发表的提问：
老师您好。请问小规模纳税人餐饮行业所有餐饮费都进入都公账户，需要注意那些问题及有哪些风险
你好，这个没事，按照实际业务做账就可以了，现在疫情期间餐饮服务是免税的，免增值税
269楼
2023-03-10 14:16:33
全部回复
久爱不腻i：回复朴老师 老师，收入必须给开发票吗？
2023-03-10 14:27:46
朴老师：回复久爱不腻i可以不开，这个是无票收入
2023-03-10 14:45:45
久爱不腻i：回复朴老师 好的，谢谢您
2023-03-10 14:58:14
朴老师：回复久爱不腻i满意请给五星好评，谢谢
2023-03-10 15:24:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 爱'默 发表的提问：
我们公司是餐饮业 小规模纳税人， 餐饮业就是比较特殊 买菜什么的很多都是找摊贩买菜 基本都没什么票 但是我们利润又都是负数 亏钱都在做了几年 从开业到现在每个月没有赚钱过 这种情况下 那这样还需要开票进来吗？
你好，建议为了核算准确，要票，如果和农民购买，开农产品收购发票
270楼
2023-03-10 14:36:00
全部回复
爱'默：回复紫藤老师 怎么开呢
2023-03-10 15:06:38
紫藤老师：回复爱'默你去税务局领购农产品收购发票
2023-03-10 15:29:47
爱'默：回复紫藤老师 这个一个月有限额吗？ 其实我还想了解的就是 就我们一个月营业收入就八九万左右 工资就去了八九万，加上房屋装修摊销加固定资产折旧一个月就十几万，这种情况下 没有多少成本票其实也没什么关系是吗，但票肯定也是要有点的一个月两三万这样
2023-03-10 15:53:41
紫藤老师：回复爱'默对的，但是建议为了核算准确，要票
2023-03-10 16:04:02
紫藤老师：回复爱'默如果你不要票，也没有关系
2023-03-10 16:17:49
爱'默：回复紫藤老师 这样税务也不会查我吧？真实情况就是亏这么多 一个月加折旧啥都亏二三十万 到时候企业所得税也不用交的 有没有票都没影响了对吧
2023-03-10 16:34:02
紫藤老师：回复爱'默如果你是小规模，没有影响
2023-03-10 17:00:30
爱'默：回复紫藤老师 好的谢谢您老师
2023-03-10 17:13:20
紫藤老师：回复爱'默不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-10 17:24:34
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料