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餐饮小规模纳税人会计分录
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小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小颖 发表的提问:
小规模纳税人,未收货款会计分录
你好,借主营业务收入,贷应收账款,应交增值税
181楼
2023-02-09 13:05:04
全部回复
小颖:回复小洪老师 谢谢
2023-02-09 13:31:56
小洪老师:回复小颖好的,同学不用客气
2023-02-09 13:44:26
小颖:回复小洪老师 企业房屋装修费是当月摊销还是次月摊销
2023-02-09 14:07:11
小洪老师:回复小颖你好一般是次月摊销的
2023-02-09 14:35:41
小颖:回复小洪老师 本月12付款装修费,下月开始摊销是吗
2023-02-09 14:53:03
小颖:回复小洪老师 契税征收范围,买车有契税吗
2023-02-09 15:07:00
小洪老师:回复小颖你好是的,下个月摊销,买车没有契税,是交车辆购置税
2023-02-09 15:31:58
小颖:回复小洪老师 谢谢老师
2023-02-09 15:56:25
小洪老师:回复小颖好的,同学不用客气的。
2023-02-09 16:15:48
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 蒟蒻 发表的提问:
老师,您好,请问小规模纳税人餐饮业,会员卡充值一定金额当天免收餐费,账务怎么处理,谢谢
借销售费用贷主营业务收入应交税费
182楼
2023-02-09 13:14:59
全部回复
蒟蒻:回复郭老师 老师您好,例如,会员卡充值2万,当天餐费2千免交,具体分录怎么做呢
2023-02-09 13:48:45
郭老师:回复蒟蒻借银存20000贷预收 借销售费用2000贷主营业务收入应交税费
2023-02-09 14:08:35
蒟蒻:回复郭老师 谢谢老师
2023-02-09 14:33:51
郭老师:回复蒟蒻不用客气的,
2023-02-09 14:50:23
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 守护沙漏 发表的提问:
疫情期间,餐饮业免征增值税详细分录怎么写?(小规模纳税人),政策实施期间是1月份截止几月份?
借银行贷主营业务收入,不做税金和附加税 目前说的是到5月份,具体的你可以再咨询下当地税局
183楼
2023-02-10 11:58:30
全部回复
守护沙漏:回复朴老师 这样的话,分录直接不用设计增值税,也相应的不用计提和结转了对吗?
2023-02-10 12:26:07
朴老师:回复守护沙漏嗯,是的,不用做的哦
2023-02-10 12:55:48
文文老师
职称:中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问:
餐饮小规模 收到客人充卡一万元送一千两百元 这个分录怎么写
借:银行存款10000 合同负债1200  贷:预收账款11200
184楼
2023-02-10 12:22:16
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纯真的大地:回复文文老师  您好老师,什么叫合同负债?还有下次客人来用餐扣卡里的钱我怎么写?
2023-02-10 12:44:36
文文老师:回复纯真的大地赠送比例1200÷11200=10.7% 比如消费1000 借,预收账款1000 贷,主营业务收入1000-107 合同负债107
2023-02-10 13:12:04
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 刘兵 发表的提问:
小规模餐饮公司税费要怎么计提?
你好!你是说增值税吗?
185楼
2023-02-10 12:46:43
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老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ amamdapai 发表的提问:
小规模纳税人餐饮行业,做账,按天数来做,还是按月采购明细分类做账好?
根据每天发生的业务记账
186楼
2023-02-10 13:08:59
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amamdapai:回复老刘 但是,采购人员会问我当月分类明细金额……我按天做凭证,要分类总额没有计算
2023-02-10 13:22:35
amamdapai:回复老刘 财务做账还需要做采购明细,分类表吗?
2023-02-10 13:48:41
老刘:回复amamdapai记账需要采购明细的。
2023-02-10 14:08:02
amamdapai:回复老刘 采购明细汇总表是财务做吗?
2023-02-10 14:22:18
amamdapai:回复老刘 可以次月按分类明细做账吗
2023-02-10 14:51:14
老刘:回复amamdapai但是不能及时掌握数据。
2023-02-10 15:14:16
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小媚 发表的提问:
味都餐饮业这里是小规模纳税人,如果客人有消费酒水如何开发票,多少个税点?要和用餐费分开吗
您好,直接开酒水,增值税率是3%。可以不用和餐费分开的。
187楼
2023-02-12 13:27:33
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 轻松的翅膀 发表的提问:
小规模纳税人购金税盘时会计分录
购入借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税借管理费用负数
188楼
2023-02-12 13:43:51
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 发表的提问:
小规模纳税人购买税控盘会计分录
 小规模纳税人购买的金税盘跟技术服务费的会计分录是:   购买时:   借:管理费用-办公费   贷:银行存款   抵扣时:   借:应交税费-应交增值税   贷:管理费用
189楼
2023-02-12 14:06:36
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秋:回复紫藤老师 可以等到是一般纳税人的时候在做抵扣会计分录?
2023-02-12 14:28:10
紫藤老师:回复可以的,可以等到是一般纳税人的时候在做抵扣
2023-02-12 14:41:23
秋:回复紫藤老师 抵扣的分录现在可以做进去吗
2023-02-12 15:09:33
紫藤老师:回复抵扣的分录现在也可以做进去
2023-02-12 15:30:59
秋:回复紫藤老师 购买保险柜808这种是属于办公费用还是低值易耗品摊销?
2023-02-12 15:45:56
紫藤老师:回复购买保险柜808这种是属于办公费用
2023-02-12 16:01:03
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ ?T T 发表的提问:
小规模纳税人确认收入会计分录
借银行存款贷,主营业务收入应交税费应交增值税。
190楼
2023-02-12 14:26:46
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?T T:回复郭老师 没超过起征点,不用交税的,如果税金分开,那账上一直挂了应交税费
2023-02-12 14:39:56
郭老师:回复?T T借应交税费应交增值税贷营业外收入季度末做这个。
2023-02-12 15:07:08
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 唯美 发表的提问:
你好,老师,我这边是餐饮小规模纳税人,请问我都需要教什么税?
增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,企业所得税,个人所得税,印花税等
191楼
2023-02-12 14:51:00
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唯美:回复邹老师 好的,谢谢老师,请问哪些是在国税交,那些是在地税交?每个税种都是怎么分月交的?
2023-02-12 15:01:53
邹老师:回复唯美你好,增值税在国税缴纳,企业所得税可能在国税,有可能在地税 其他的在地税
2023-02-12 15:14:40
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 韩沐熙mix 发表的提问:
想问一下餐饮类公司一年开票超过多少不属于小规模纳税人
这个年销售额超过500万 之后是需要升一般纳税人
192楼
2023-02-13 12:20:03
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 我要学会计 发表的提问:
老师,小规模这个纳税人,他这个餐饮企业就想加一个餐费从哪儿加呀?
你好,如果是增加经营范围的,可以去工商局办理
193楼
2023-02-13 12:33:35
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我要学会计:回复紫藤老师 没有,你不是经济增加经济发展,它就是一个餐饮企业,不是那个单企业,现在都是按1%的这个税率去征收吗?但是这个从他这个里面想加一个,比如给别人开发票,咱们OK,这不是能开发票吗?开发票里面添加一个餐费,但是现在餐费从哪里添加才能增进去。
2023-02-13 12:49:10
紫藤老师:回复我要学会计你放在现代服务-餐饮服务
2023-02-13 13:13:08
我要学会计:回复紫藤老师 小规模纳税人想添加餐费
2023-02-13 13:28:47
我要学会计:回复紫藤老师 是打算开餐费的发票
2023-02-13 13:46:38
紫藤老师:回复我要学会计你在新增商品 加入的
2023-02-13 14:13:40
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 微信用户 发表的提问:
小规模餐饮公司开票取得收入,开票是免税的,怎么做分录?
你好;  借银行存款 或者库存现金贷 主营业务收入- 免税收入;   
194楼
2023-02-13 12:41:46
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微信用户:回复meizi老师 首先是客户把钱转到法人**收款码上,然后法人再把钱打进基本户,发票也开了免税的发票,也是这样做分录吗?
2023-02-13 12:55:19
meizi老师:回复微信用户 你好;     借其他应收款贷   主营业务收入- 免税收入;     借银行存款贷其他应收款   
2023-02-13 13:08:18
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 坦率的手机 发表的提问:
老师: 餐饮业,小规模,开餐饮发票,税率是多少?
你好,餐饮业小规模,开餐饮发票增值税税率是按3% 
195楼
2023-02-13 13:02:59
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坦率的手机:回复邹老师 申报时按1%申报,是吗?
2023-02-13 13:14:38
邹老师:回复坦率的手机你好,政策没有延续,就需要按3%申报才是的 
2023-02-13 13:25:18

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