你好，多计提的金额用计提的分录，金额红字就好

您好，计提工资时，借，管理费用-工资等科目，贷，应付工资薪酬-工资，计提社保公积金时，借，管理费用-社保（单位承担部分），公积金（单位承担部分），贷，应付职工薪酬-社保，公积金。发工资时，借，应付职工薪酬-工资，贷，现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税，其他应付款-社保（个人承担部分），公积金（个人承担部分）。

1，2，可以合并直接做社保扣款的处理 计提单位社保，借，xx费用，贷，应付职工薪酬～社保 个人社保是发放工资的时候扣除下来的

缴纳时 借：应付职工薪酬——社保费用 贷：应付职工薪酬——住房公积金 借：其他应收款——代扣个人社保 借：其他应收款——代扣个人住房公积金 贷：银行存款 同时结转费用

你好，社保计提，借管理费用一社保费，贷应付职工薪酬一社保费

你好，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款

你好！ 1.计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬

（1）计提工资总额 借：管理费用/销售费用-职工薪酬-工资 10000 贷：应付职工薪酬-工资 10000 （2）计提公司承担社保 借：管理费用/销售费用-社保 2000 贷：应付职工薪酬-社保 2000 （3）计提公司承担公积金 借：管理费用/销售费用-公积金 2000 贷：应付职工薪酬-公积金 2000 4、发放 （1）发放工资 借：应付职工薪酬-工资 10000 贷：银行存款 6500 其他应付款-个人承担社保 1000 其他应付款-个人承担公积金 2000 应交税费-个人所得税 500 （2）缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保 2000 其他应付款-个人承担社保 1000 贷：银行存款 3000 （3）缴纳公积金 借：应付职工薪酬-公积金 2000 其他应付款-个人承担公积金 2000 贷：银行存款 4000

你好！缴纳社保费的会计分录的做法： 一、企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

你好，内账不需要计提，直接做费用分录 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目