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小规模预交增值税会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
小规模企业有销售，开票出去，做的会计分录是增值税――未交税费？还是增值税――销项税？
你好！小规模用应交税费-应交增值税
91楼
2023-01-03 13:16:11
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 发嗲的画板 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税和支付增值税的会计分录是怎样
你好，小规模的增值税是不需要计提的。
92楼
2023-01-03 13:45:23
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发嗲的画板：回复东老师 谁说不用计提的
2023-01-03 14:13:17
发嗲的画板：回复东老师 不计提怎么支付
2023-01-03 14:27:36
东老师：回复发嗲的画板比如说你做账的时候，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税。
2023-01-03 14:48:01
东老师：回复发嗲的画板你交费的时候借应交税费、应交增值税，贷银行存款不就行吗？
2023-01-03 15:04:47
发嗲的画板：回复东老师 不行，速达软件出的报表不平，没有体现增值税税费
2023-01-03 15:30:52
东老师：回复发嗲的画板那你们就按照你们软件的方式具体计提一下也行。
2023-01-03 15:55:45
发嗲的画板：回复东老师 那咋计提
2023-01-03 16:18:48
东老师：回复发嗲的画板比如说借应交税费未交增值税贷，应交税费应交。
2023-01-03 16:48:07
东老师：回复发嗲的画板借应交税费应交增值税贷应交税费未交增值税。
2023-01-03 17:16:32
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 高兴的猫咪 发表的提问：
小规模餐营业的增值税会计分录怎么做
借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 借 应交税费 贷 银行存款
93楼
2023-01-03 13:55:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
减免增值税的会计分录如何处理 小规模
借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
94楼
2023-01-03 14:11:26
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
小规模减免280的增值税，怎么写会计分录
同学好，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借： 应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用-办公费
95楼
2023-01-03 14:20:58
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ . 发表的提问：
分公司为增值税小规模纳税人会计分录怎么做
借 银行存款 贷 预收账款 发票到时，计入主营业务收入和应交税费--销项税额 购入 借 原材料 100000 应交税费---应交增值税（进项税额） 16000 贷 应付账款 116000
96楼
2023-01-04 14:07:12
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.：回复阿文老师 所以跟一般纳税人处理一样是吗
2023-01-04 14:54:48
阿文老师：回复.是的 成本核算一致
2023-01-04 15:07:09
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 一路上有你 发表的提问：
小规模纳税人，缴纳上月增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
97楼
2023-01-04 14:15:51
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一路上有你：回复文文老师 科目余额表上余额在贷方负数
2023-01-04 14:36:12
文文老师：回复一路上有你是不是没有计提增值税。贷方负数表示多缴增值税或没有计提增值税
2023-01-04 14:58:35
一路上有你：回复文文老师 上月就是没有计提，这个月再补一张计提的凭证行不行，计提的话会计分录怎么写
2023-01-04 15:09:25
文文老师：回复一路上有你补计提分录 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
2023-01-04 15:26:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 沁心 发表的提问：
您好，请问老师，小规模纳税人应交增值税的会计分录是？三级明细是？
你好，没有三级的，只有应交税费——应交增值税
98楼
2023-01-04 14:20:59
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沁心：回复邹老师 可是，邹老师，用财务软件用友T3的时候，它下面就设置了应交增值税-应交销项税，进项税，等等，没办法做成二级明细科目呀
2023-01-04 14:42:10
邹老师：回复沁心你好，你可以在应交增值税下面设置一个小规模应交增值税三级明细
2023-01-04 14:59:13
沁心：回复邹老师 那要是交了税金呢
2023-01-04 15:17:12
邹老师：回复沁心借；应交税费-应交增值税——小规模增值税 贷；银行存款
2023-01-04 15:29:48
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 老实的夕阳 发表的提问：
请问 1、小规模企业计算应交增值税，该如何做分录？ 2、代收代缴增值税企业收到增值税存入银行，会计分录贷方计啥？
您好，1借应交税费-应交增值税贷银行存款 2，借银行存款贷其他应付款，以后实际代缴的时候，借其他应付款贷银行存款
99楼
2023-01-05 13:12:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 自知 发表的提问：
老师，小规模，小微企业 增值税会计分录怎么做的
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
100楼
2023-01-05 13:35:43
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 俏皮的刺猬 发表的提问：
小规模纳税人季度销售收入超过30万要交增值税如何写会计分录
你好 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款
101楼
2023-01-05 14:04:04
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
是不是所有小规模的增值税，全计入成本？ 做会计分录时，不通过应交税金
您好，是的，全部计入成本，不通过应交税金
102楼
2023-01-05 14:18:01
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 拾壹 发表的提问：
小规模纳税人增值税免税的会计分录怎么做
借：应交税费——未交增值税 贷：营业外收入——减免税费
103楼
2023-01-06 13:18:36
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 女少年 发表的提问：
小规模纳税人缴纳增值税和附税的会计分录
您好 借：应交税费-应交增值税 借：应交税费-城建税 借：应交税费-教育费附加 借：应交税费-地方教育费附加 贷：银行存款
104楼
2023-01-06 13:48:18
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Jane 发表的提问：
小规模纳税人正常计提增值税并交纳增值税的分录是什么
借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，缴纳做借应交税费应交增值税 贷银行
105楼
2023-01-06 14:14:59
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