lucky star：回复辜老师 其他的，当月认证的就直接计入应交税费～应交增值税～进项税吗？

lucky star：回复辜老师 已经认证的增值税要抵扣，要做会计分录吗？汇总的数字

辜老师：回复lucky star计入了应交税费～应交增值税～进项税，就已经抵扣了，不用在做处理了

杜娟：回复思顿乔老师 不用红冲之前做过的凭证吗？

思顿乔老师：回复杜娟您好，这样就没有必要了

杜娟：回复思顿乔老师 之前入的是原材料，这次转出在做借原材料贷进项税转出，那原材料是不是就多了

思顿乔老师：回复杜娟您好。是的，多了。就好比说原来材料9，进项1，现在进项转出了，就是不要进项了，那么原材料就是+1

杜娟：回复思顿乔老师 好的，谢谢老师

思顿乔老师：回复杜娟好的，请问还有什么可以帮您的

杜娟：回复思顿乔老师 老师，后面结转的时候需要做什么分录，已经交过税做什么分录

思顿乔老师：回复杜娟借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款

杜娟：回复思顿乔老师 还有就是又有新的发票来替换当时已经认证过的原材料发票怎么做会计分录

思顿乔老师：回复杜娟请问税额是一样的么？谢谢

饱满的柠檬：回复玲老师 抵扣怎么做

玲老师：回复饱满的柠檬结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

饱满的柠檬：回复玲老师 我们单位专票的进项税都在待认证里了，现在认证日期马上到了。我认证完之后，先做借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待认证进项税 我们留抵，还需要做其他的会计分录处理吗

饱满的柠檬：回复玲老师 未交增值税怎么用?什么时候用?不太明白

饱满的柠檬：回复玲老师 我还需要把进项税转到转出未交增值税里吗

玲老师：回复饱满的柠檬看我实际 情况 余额在哪 就做对应的分录 发你的分录上面写了 哪种情况写哪个分录

忧心的奇迹：回复小惑老师 后来又把这笔进项税转出了呢

小惑老师：回复忧心的奇迹借：成本费用 贷：应交税费-进项税额

孟祥海：回复钟存老师 那认证时是不是，借:应交税费应交增值税进项税额，贷:应交税费待认证进项税额。

钟存老师：回复孟祥海对的 借:应交税费应交增值税进项税额，贷:应交税费待认证进项税额。

晶：回复bamboo老师 预缴的税款怎么做分录

bamboo老师：回复晶借：应交税费——应交增值税——已交税金 贷：银行存款