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账款未收到会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
1、计提当月工资（当月社保公账未扣款），会计分录怎么做？2、次月发放工资（社保扣款了），会计分录怎么做？
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
166楼
2023-02-08 12:16:26
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 英 发表的提问：
请问销售商品，款已收，发票未收，会计分录怎么做
发票没开吧，什么时候开票，什么时候确认收入。如果不开票，直接确认收入
167楼
2023-02-08 12:36:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ == 发表的提问：
收到转账支票背书出去，那我怎么做会计分录，借：应付账款 贷：应收账款
你好，是的，就是这样做分录
168楼
2023-02-08 13:00:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
应收账款顶账怎么做会计分录
你好 顶账 是什么意思 具体说下业务
169楼
2023-02-08 13:17:59
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沉浮：回复meizi老师 老师好，就是我们做的已收款的产品有质量问题，后面的应收账款不给我们了，销账了。
2023-02-08 13:39:02
meizi老师：回复沉浮你好 那你就走坏账 你们是小企业会计准则的话 走借方营业外支出贷方应收账款
2023-02-08 13:59:35
龙老师
职称：会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 等等~ 发表的提问：
老师，收到微信转账支付的货款怎么做会计分录？
你好，跟平时那种收到货款一样处理。
170楼
2023-02-09 12:36:15
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等等~：回复龙老师 老师，我们平时是借：库存现金，贷：预收账款，收到微信转账的货款也一样吗？
2023-02-09 13:05:58
龙老师：回复等等~恩恩，可以，有原始凭证就可以，他也是收入来的。
2023-02-09 13:22:31
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预收账款25000,应收账款24975怎么做会计分录
收到预收款 借银行存款25000 贷预收账款25000 应收时候 借预收账款24975 贷应收账款24975 库存现金/银行存款 25
171楼
2023-02-09 12:42:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ K14602274238841 发表的提问：
还未收到员工赔偿款怎么做分录，收到了怎么做
你好，未收到 借；其他应收款，贷；相关科目 收到，借；银行存款等科目，贷；其他应收款
172楼
2023-02-09 13:00:23
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K14602274238841：回复邹老师 就是不知道相关科目计啥，因员工测量尺寸失误造成采购回来的背景墙不能使用，现在已经重新订购了。第二次采购的费用由员工承担。怎么做分录
2023-02-09 13:22:52
邹老师：回复K14602274238841你好，那相关科目就是库存现金或者银行存款科目
2023-02-09 13:35:44
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 有魅力的鸵鸟 发表的提问：
收到客人货款，怎么做会计分录？
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
173楼
2023-02-09 13:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
收到货款支票会计分录怎么做
借；银行存款 贷；应收账款
174楼
2023-02-10 12:22:46
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舒服的煎饼：回复邹老师 先前只做过借发出商品贷库存商品出仓而已，没有做过单位发出商品出仓的，之后现在收到支票，怎么做会计分录
2023-02-10 12:35:43
邹老师：回复舒服的煎饼借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；发出商品
2023-02-10 12:46:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 橙橙子西丶 发表的提问：
货运输公司，收入原挂账，后收到款项，会计分录怎么做
你好 借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；银行存款，贷；应收账款
175楼
2023-02-10 12:39:10
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橙橙子西丶：回复邹老师 好的。谢谢。
2023-02-10 13:05:27
邹老师：回复橙橙子西丶不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-10 13:16:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 好好爱自己 发表的提问：
未收到发票，材料己入库，应该怎么做会计分录？
您好！借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估
176楼
2023-02-10 12:48:30
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好好爱自己：回复宋生老师 那领用这些原材料加工应该怎么做会汁分录
2023-02-10 13:03:52
好好爱自己：回复宋生老师 领用的价格就是暂估价格吗
2023-02-10 13:33:04
好好爱自己：回复宋生老师 下个月来了发票了，但产品己领用再怎么做账呢
2023-02-10 13:47:31
宋生老师：回复好好爱自己您好！是的。下个月先做相反的分录冲减，如何做正确的金额就可以了。
2023-02-10 14:02:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 清爽的嚓茶 发表的提问：
支付未收到发票的房租怎么做会计分录，谢谢
一年以内的借预付贷银存 按月分摊借管理费用贷预付
177楼
2023-02-10 12:53:47
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 晓李 发表的提问：
物业费未支付，也未收到发票，可以计摊销吗？会计分录怎么做？
收到发票或者付款的时候再做
178楼
2023-02-10 13:14:59
全部回复
晓李：回复朴老师 经理要求按月摊销，但是我们物业费是每季末付款，这样摊销是不是不合理啊？
2023-02-10 13:32:38
朴老师：回复晓李嗯，季初付款就比较好做账
2023-02-10 13:50:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 雪梅子 发表的提问：
每月都会收到一笔返款，且笔返款还未收到，计提在当月，会计分录要如何做？
你好，是什么形成 的返还款
179楼
2023-02-12 13:35:55
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雪梅子：回复邹老师 采购商品，都是高开付款，然后返款，返款的同时还要在扣除税费，此笔返款还没有收到，但是要计提在当月，这笔分录具体怎么操作
2023-02-12 14:03:11
邹老师：回复雪梅子你好，为什么不据实付款，而是多付，之后又退回呢
2023-02-12 14:22:18
雪梅子：回复邹老师 这是公司要求
2023-02-12 14:41:07
邹老师：回复雪梅子你好，多付的你可以计入其他应收款核算
2023-02-12 15:02:52
雪梅子：回复邹老师 借：其他应收账款 贷：营业外收入-返款收入 是吗？
2023-02-12 15:28:45
邹老师：回复雪梅子你好，不是的 借；应付账款 其他应收款 贷；银行存款 返还 借；银行存款 贷；其他应收款
2023-02-12 15:55:19
雪梅子：回复邹老师 不能做其他应收账款，只能做一笔收入。 借方：营业外收入-返款收入 为了借贷平衡，贷方怎么分录
2023-02-12 16:22:41
邹老师：回复雪梅子你好，这个是什么事项形成的返还，才知道计入什么科目核算的
2023-02-12 16:45:54
雪梅子：回复邹老师 在没有收到返款的情况下先计提
2023-02-12 17:11:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ Jai Ho 发表的提问：
预收账款没有收到足够的钱，三天后补收，会计分录怎么做
你好，补收这样做分录，借；银行存款等科目，贷；预收账款
180楼
2023-02-12 14:00:16
全部回复
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