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账款未收到会计分录怎么做
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 娟子 发表的提问：
12月份收到别人开给我们一个劳务费发票，款未付。怎么做会计分录，
你好，暂估入账就行的
196楼
2023-02-15 12:54:02
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娟子：回复龙枫老师 不会？因为是农业的
2023-02-15 13:23:43
龙枫老师：回复娟子属于核定扣除的试点范围吗？
2023-02-15 13:40:19
娟子：回复龙枫老师 承包田地给别人耕地
2023-02-15 13:55:05
龙枫老师：回复娟子你把具体业务说一下吧啊
2023-02-15 14:08:35
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 梅仙 发表的提问：
如果收到货款，可未给对方开发票，这会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
197楼
2023-02-15 13:05:59
全部回复
梅仙：回复小云老师 老师好！那我没开票，不是也不知道应交税费的？
2023-02-15 13:17:11
梅仙：回复小云老师 我之前没想明白就做成：借：银行存款贷：应收帐款
2023-02-15 13:42:08
梅仙：回复小云老师 现在如果给对方开票是否应该做：借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费，这样可以吗？不然我的应收帐款都不平了
2023-02-15 14:03:45
小云老师：回复梅仙怎么会不知道呢，可以自己算税费呀
2023-02-15 14:29:53
小云老师：回复梅仙没跨年的话后面更正的分录可以这样做。
2023-02-15 14:59:20
梅仙：回复小云老师 那怎么办，之前就是2019年11月做的
2023-02-15 15:15:08
小云老师：回复梅仙借:应收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费
2023-02-15 15:38:11
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 玩命的冬日 发表的提问：
因企业少发导致货物缺少，企业同意退款，但款项尚未收到，怎么做会计分录
你好， 借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数
198楼
2023-02-16 12:19:25
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 你若盛开、蝴蝶自来 发表的提问：
当专门借款未使用部分取得收益，怎么做会计分录？
冲减项目的借款费用。
199楼
2023-02-16 12:35:19
全部回复
你若盛开、蝴蝶自来：回复轶尘老师 那另一个方向里什么科目呢？
2023-02-16 12:57:07
轶尘老师：回复你若盛开、蝴蝶自来计入银行存款科目 收到利息了
2023-02-16 13:22:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 枫 发表的提问：
已计提坏账准备，后来收到款怎样做会计分录
您好 请问有没有转销？
200楼
2023-02-16 13:02:59
全部回复
枫：回复bamboo老师 没有
2023-02-16 13:30:48
bamboo老师：回复枫借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：坏账准备
2023-02-16 13:43:31
枫：回复bamboo老师 这个不是已核销的分录吗
2023-02-16 14:13:19
bamboo老师：回复枫借：银行存款 贷：坏账准备 借：资产减值损失 借方红字 贷：坏账准备 贷方 红字
2023-02-16 14:32:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 金瀚々（限工作）々 发表的提问：
老师，上月做账主营业务收入未录入应交税费进项税，本月收到发票，如何，未改动上月凭证，未做冲红的情总；怎么入账做会计分录？
收到发票是啥情况，你们主营业务收入不是你们开出发票吗？
201楼
2023-02-19 13:39:19
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ LL 发表的提问：
这月收到下半年的房租发票，未付款 需按月分摊， 新准则下怎么做会计分录？
借：待摊费用贷：应付账款；借：管理费用贷：待摊费用
202楼
2023-02-19 13:58:31
全部回复
LL：回复袁老师 新会计准则下 不是取消待摊费用了吗
2023-02-19 14:15:03
袁老师：回复LL是的，但是这个科目还可以用的 了
2023-02-19 14:30:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 钧钧ylj 发表的提问：
老师 建筑公司购买材料 款项已支付 材料未入库 发票未收到 怎么做会计分录呢
借预付账款贷银行存款。
203楼
2023-02-19 14:16:12
全部回复
钧钧ylj：回复郭老师 好的 老师 建筑公司购买材料什么时候计入在建工程？什么时候计入工程物资？还是应该计入原材料呢？
2023-02-19 14:43:17
郭老师：回复钧钧ylj你好，你们买来入库的自建房屋的，做到工程物资自建，房屋领用的时候做在建工程。
2023-02-19 15:11:14
郭老师：回复钧钧ylj买来你需要给别人建造的，做到原材料领用的时候做到工程施工。
2023-02-19 15:27:58
钧钧ylj：回复郭老师 老师 是不是先做购入工程物资 借：工程物资 贷：银行存款  再做工程领料 借：工程施工 贷：工程物资      只是材料未入库 发票未收到 就把借方的工程物资换成预付账款？
2023-02-19 15:49:49
钧钧ylj：回复郭老师 我们是给别人建造的
2023-02-19 16:18:12
郭老师：回复钧钧ylj你好，借原材料贷银行存款，借工程施工贷原材料，借主营业务成本贷工程施工。
2023-02-19 16:47:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 沁沁 发表的提问：
请问收到投资款怎么做会计分录
借银存贷实收资本
204楼
2023-02-19 14:32:20
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.57w
引用 @ 濛濛 发表的提问：
合作社开具劳务发票，未收到款，会计分录怎么写
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
205楼
2023-02-19 14:54:00
全部回复
濛濛：回复家权老师 之前上课老师发的合作社科目里面没有主营业务收入这个科目，我能自己加上吗？
2023-02-19 15:09:37
家权老师：回复濛濛是的，自己加上就是。
2023-02-19 15:21:15
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
206楼
2023-02-20 12:12:29
全部回复
Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2023-02-20 12:26:55
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2023-02-20 12:54:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问：
收到所投资的公司汇来的分红款（以前年度累计的未分配利润），我的会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；投资收益
207楼
2023-02-20 12:23:54
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 欢欢妈 发表的提问：
老师，请问公司2016以前收到一笔六万元预付款项，未做账务处理，现在要开8万元发票，收到2万元尾款，改怎么做会计分录?
借银行8 贷主营业务收入 应交税费
208楼
2023-02-20 12:48:06
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
货款已付，单尚未收到发票，如果做会计分录？
你可以按你实际的发生先做后面发票回来可以再 调整。
209楼
2023-02-20 12:56:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
210楼
2023-02-21 11:59:26
全部回复
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