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账款未收到会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 我们 发表的提问：
销售商品，但未收到货款，已开发票，会计分录怎么写
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷；库存商品
271楼
2023-03-12 14:14:10
全部回复
我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗
2023-03-12 14:31:32
bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本
2023-03-12 14:42:42
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 狂野的荷花 发表的提问：
老师2018年有一笔已支出但发票未到，借：其他应付款，贷财政补助收入，2019年发票回来了财务会计分录怎么做，预算会计分录怎么做
借管理费用 贷其他应付款 借事业支出 贷其他应付款
272楼
2023-03-12 14:26:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小谢 发表的提问：
公司收到的贷款会计分录怎么做呢？
借 银行存款 贷 短期借款
273楼
2023-03-13 10:57:30
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小谢：回复紫藤老师 但是如果还款是从私人账上扣的，怎么做账呢
2023-03-13 11:24:35
紫藤老师：回复小谢借 银行存款 贷 其他应付款
2023-03-13 11:43:49
小谢：回复紫藤老师 从私人帐上扣的哦
2023-03-13 11:58:40
紫藤老师：回复小谢还款给个人 借其他应付款 贷 银行存款
2023-03-13 12:12:27
小谢：回复紫藤老师 就是银行发放的贷款是发到公账上，但是扣款是从股东的私人账上扣的，那账上挂的贷款到时候怎么平账呢？
2023-03-13 12:24:59
紫藤老师：回复小谢借 银行存款 贷 短期借款 你转给股东还款 借 短期借款 贷 银行存款
2023-03-13 12:37:52
小谢：回复紫藤老师 意思就是如果从股东的私人扣了，股东还得存到对公账户上，平掉这笔贷款吗。
2023-03-13 13:03:38
紫藤老师：回复小谢如果从股东的私人扣了，公司要给钱给股东
2023-03-13 13:22:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 于晔 发表的提问：
收到银行存款利息，会计分录怎么做
你好！借银行存款 贷财务费用-利息
274楼
2023-03-13 11:12:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 会计学堂夏老师 发表的提问：
收到出口退税款会计分录要怎么做
借；银行存款 贷；其他应收款——出口退税
275楼
2023-03-13 11:26:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
收到股权转让款，怎么做会计分录呢？
你好，你之前的股权是通过什么科目核算？
276楼
2023-03-13 11:52:43
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隐形翅膀：回复邹老师 不清楚
2023-03-13 12:10:19
邹老师：回复隐形翅膀你好，需要知道之前股权是通过什么科目核算，才知道转让该如何做分录的
2023-03-13 12:33:02
隐形翅膀：回复邹老师 您能讲讲有关股权的从头到尾的会计分录吗？
2023-03-13 12:46:55
邹老师：回复隐形翅膀你好，如果是通过长期股权投资 对外投资，借；长期股权投资 贷；银行存款等科目 转让，借；银行存款等科目 贷；长期股权投资 投资收益（或借方）
2023-03-13 13:05:24
隐形翅膀：回复邹老师 谢谢考试
2023-03-13 13:16:57
隐形翅膀：回复邹老师 老师
2023-03-13 13:40:19
邹老师：回复隐形翅膀不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 13:54:09
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小铭铭 发表的提问：
公司购买食材，食材到货，但未付款，怎么做会计分录呢，
您好，分录，借；库存商品等科目，贷；应付账款。
277楼
2023-03-13 12:20:58
全部回复
小铭铭：回复王雁鸣老师 好的，那如果是餐饮公司购买的菜品的话，那是不是借：原材料呢？
2023-03-13 12:36:24
王雁鸣老师：回复小铭铭您好，可以的。
2023-03-13 12:53:35
小铭铭：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2023-03-13 13:16:53
王雁鸣老师：回复小铭铭您好，不客气。
2023-03-13 13:44:56
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ ：） 发表的提问：
应收账款发生坏账，未计提，如何做会计分录？会影响年报所得税数据么？
1、借：营业外支出 贷：应收账款 2、影响年报所得税数据，会减少应该缴纳的企业所得税。
278楼
2023-03-14 10:53:07
全部回复
：）：回复方亮老师 允许税前扣除么？需要利润调增么？
2023-03-14 11:13:17
方亮老师：回复：）允许税前扣除。不用调增。
2023-03-14 11:42:49
：）：回复方亮老师 不应该有个备案或审核流程？这样税务不会追究么？毕竟少缴税了
2023-03-14 12:00:35
方亮老师：回复：）发生坏账需要备案，需要提供对方公司破产等证明文件才能税前扣除，如果不能提供足够的证据不能税前扣除。
2023-03-14 12:28:31
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 思伦 发表的提问：
企业月末巳收，银行未达账，怎么做会计分录吗？
你好，有未达账项的，不用做分录，期末余额调节表就可以
279楼
2023-03-14 11:16:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货已出，款未收，会计分录怎么做？记账凭证后面要不要附销售出货单
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 附件是发票，送货单 或出库单
280楼
2023-03-14 11:46:21
全部回复
张铧尹：回复邹老师 附加税是不是这样做的（如图）
2023-03-14 12:09:13
邹老师：回复张铧尹你好，税金及附加不需要设置 二级明细
2023-03-14 12:25:56
张铧尹：回复邹老师 这是系统自带的，设置了就错了是吗？
2023-03-14 12:43:40
邹老师：回复张铧尹你好，是的，不需要像应交税费那样设置二级明细的
2023-03-14 13:13:40
张铧尹：回复邹老师 删除不了，怎么办
2023-03-14 13:31:43
邹老师：回复张铧尹那就只能是带有二级科目核算了
2023-03-14 14:00:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
老师，收到退货款会计分录怎么做啊
同学 您好 请问是你支付的还是你收取的
281楼
2023-03-14 12:14:59
全部回复
且行且珍惜：回复bamboo老师 老师，对方单位付款付多了，我们退回去
2023-03-14 12:40:48
bamboo老师：回复且行且珍惜借：应收账款（预收账款） 贷：银行存款
2023-03-14 12:58:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小糖 发表的提问：
收到往来公司退款怎么做会计分录
您好 借：银行存款等 贷：其他应收款——某某
282楼
2023-03-15 11:23:45
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小糖：回复bamboo老师 公司的，不是个人
2023-03-15 11:54:23
小糖：回复bamboo老师 好像个人才是其他应收款，公司是应付账款还是应收账款，如果收到退款
2023-03-15 12:13:04
bamboo老师：回复小糖如果是往来款的话 公司的也计入其他应收或者其他应付
2023-03-15 12:41:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
老师“收到的筹资款怎么做会计分录？
借；银行存款 贷；实收资本
283楼
2023-03-15 11:48:56
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，收到存款利息会计分录怎么做
您好，借：银行 存款 借：财务费用（红字）
284楼
2023-03-15 12:14:59
全部回复
?：回复东老师 老师，两个都是借方,这会计分录怎么做啊
2023-03-15 12:36:01
东老师：回复?后面的财务费用是红字的
2023-03-15 13:01:47
?：回复东老师 不是老师，那我直接把财务费用放在贷方不行吗
2023-03-15 13:29:05
东老师：回复?你做到贷方也可以，只是做到贷方软件取数的时候可能回出现问题。所以一直就是这么做
2023-03-15 13:48:22
?：回复东老师 老师，是不是生成的报表数额有问题
2023-03-15 14:01:30
东老师：回复?对啊，防止有问题一般都不计入到贷方
2023-03-15 14:28:20
?：回复东老师 但是，都做到借方这种会计分录我还真没做过，系统不会说借贷不平吗
2023-03-15 14:55:24
东老师：回复?不会的，肯定是平的，你做一笔就知道了
2023-03-15 15:06:27
?：回复东老师 老师，比如说我们是建筑公司，经常会打保证金，保证金退回来的时候就会有利息，那这个利息也做成财务费用借方红字吗
2023-03-15 15:28:47
东老师：回复?对，也是这么做一样的。
2023-03-15 15:43:17
?：回复东老师 老师，这样银行流水就不对了，我原本是收到退回的保证金以及利息是100005.83元，但是合计就是10万元了
2023-03-15 16:01:32
东老师：回复?这个是没错，银行不还是10万多吗
2023-03-15 16:16:34
?：回复东老师 但是，我把财务费用放在贷方时，合计是100005.83元，感觉这两种处理方式相差太多，但是我上个月的账就是这样做的，我看报表也没有不对，就比较疑惑
2023-03-15 16:34:57
东老师：回复?这两种方式都是一样的，你放在借方只是合计数减少了，但是银行存款并没有改变
2023-03-15 17:01:42
?：回复东老师 老师，合计数改变不会影响报表数据吗
2023-03-15 17:18:18
东老师：回复?不会影响报表的，要不这么做不就不对了吗
2023-03-15 17:30:02
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 贻厥嘉猷 发表的提问：
收到投资人投资款，怎么做会计分录
您好： 借：银行存款等 贷：实收资本
285楼
2023-03-16 11:07:38
全部回复
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