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红字进项税额转出会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 崔馨心 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你这个为啥转出，借管理费用 贷进项税额转出，
151楼
2023-02-06 13:24:51
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崔馨心：回复maize老师 进项红字发票
2023-02-06 13:56:08
maize老师：回复崔馨心你之前做啥现在做做借库存商品，负数 进项税额 负数，贷应付账款 负数
2023-02-06 14:20:30
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Miranda 发表的提问：
增值税进项发票已经认证，本月冲红并开具正确的专票，问进项税额转出时会计分录，
借应付账款，贷应交税费一应交增值税(进项税额转出)库存商品
152楼
2023-02-06 13:32:59
全部回复
Miranda：回复庄老师 应付账款与库存商品是负数吗
2023-02-06 13:54:34
Miranda：回复庄老师 借：-库存商品 贷：进项税额转出 -应付账款 是这样吗
2023-02-06 14:13:31
庄老师：回复Miranda你好，可以这样写，冲销
2023-02-06 14:33:16
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ QINQIN@CHEN 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
福利费的转出借管理费用 贷应交税费-增值税-进项转出
153楼
2023-02-07 12:49:00
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ???? 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
材料发票，借：原材料 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
154楼
2023-02-07 13:01:01
全部回复
????：回复辜老师 上个月正常走了
2023-02-07 13:27:41
辜老师：回复????上个月正常确认采购吗
2023-02-07 13:40:38
????：回复辜老师 这个月这样走？
2023-02-07 13:52:42
辜老师：回复????是的，就是这样账务处理
2023-02-07 14:14:11
????：回复辜老师 对方开的发票错了。月底的时候看出来。给厂家说了这个月才开出来。上个月已经抵扣认证了
2023-02-07 14:43:17
辜老师：回复????是开错了吗，那你要对方开具红字发票的
2023-02-07 15:03:03
????：回复辜老师 嗯。 当时给他要了.现在这个会计分录走的好像有问题
2023-02-07 15:13:28
辜老师：回复????那不是这样处理的 根据红字发票，借：原材料 负数 贷：应付账款 负数，应交税费—应交增值税—进项税转出
2023-02-07 15:32:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 失眠的绿茶 发表的提问：
退货物做进项税额转出会计分录
你好，购进货物退回，不是做进项税额转出，而是进项税额负数才是啊。 借：应付账款等科目 贷：库存商品或原材料  ， 应交税费—应交增值税（进项税额）
155楼
2023-02-07 13:19:40
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鱼多多 发表的提问：
进项税额转出会计分录，怎么申报
你这个为啥转出可以说下么？
156楼
2023-02-07 13:26:59
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鱼多多：回复maize老师 厂家给我们的销售折扣
2023-02-07 13:48:55
maize老师：回复鱼多多借库存商品 负数 贷应付账款，负数 进项税额转出，这个是开红字信息表么，那这个申报附表2中第20行
2023-02-07 14:07:18
鱼多多：回复maize老师 库存商品没有明细诶，做不了吧，是开的红字信息表，那个进项税额转出的话，我们税不是要多交了吗，可以用其他进项多抵扣吗
2023-02-07 14:34:25
maize老师：回复鱼多多你这个之前做啥，之前那个蓝字你做啥分录，？
2023-02-07 14:56:06
鱼多多：回复maize老师 借库存商品贷预付账款，但是我们库存商品的是有明细的，她这个转出是没有明细的
2023-02-07 15:11:55
maize老师：回复鱼多多那现在这个就做借库存商品 负数贷 预付账款 ，负数 进项税额转出，分摊，没有就分摊到每个库存商品下面
2023-02-07 15:35:17
maize老师：回复鱼多多那个进项税额转出的话，我们税不是要多交了吗， 是的 可以用其他进项多抵扣吗 可以
2023-02-07 15:47:53
鱼多多：回复maize老师 怎么分摊，那我多抵扣一点也是可以的吧
2023-02-07 16:14:21
maize老师：回复鱼多多你这个不是红字发票还咋抵扣啊，这个需要转出啊，不能抵扣啊，没有协商说 对那个库存商品折扣么？
2023-02-07 16:26:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.73w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
157楼
2023-02-08 11:59:41
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你好，您是什么方面进项转出
158楼
2023-02-08 12:08:49
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招财猫：回复佟老师 小规模收到的专票我认证了，转成一般纳税人专管员说不能抵扣让做进项税额转出
2023-02-08 12:37:35
佟老师：回复招财猫是费用票，还是采购物品的发票
2023-02-08 13:07:02
招财猫：回复佟老师 材料采购的
2023-02-08 13:35:39
佟老师：回复招财猫借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-02-08 13:59:31
招财猫：回复佟老师 这样不就价税都转出了吗？
2023-02-08 14:27:50
佟老师：回复招财猫没啊，借：原材料 借方是增加啊
2023-02-08 14:50:08
招财猫：回复佟老师 那如果是费用票呢？怎么转出
2023-02-08 15:03:39
佟老师：回复招财猫借：费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-02-08 15:22:45
招财猫：回复佟老师 我买进来是这样做的 借工程施工-原材料100 应交税费-应交增值税-进项税额20 贷银行存款120，我只需要转出税金，但是成本还是不变的啊这样做怎么转出还是我分录就做错了？
2023-02-08 15:52:00
佟老师：回复招财猫你的税金要转到一个对应的科目的，你不能抵扣进项的情况下就是成本增加了
2023-02-08 16:09:29
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好，税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税
159楼
2023-02-08 12:30:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好！你是因为什么要转出呢
160楼
2023-02-08 13:00:42
全部回复
shmily：回复宋生老师 税局不让抵扣对方给开成专票了所以要转出。水电物业费
2023-02-08 13:16:17
宋生老师：回复shmily你好！你可以借管理费用-水电费等 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-02-08 13:44:49
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 吴红 发表的提问：
老师，我6月份收到车辆保险费的增值税专用发票，当月认证抵扣了进项税额，会计分录： 借：主营业务成本 应交税费～应交增值税～进项税 贷：预付账款 本月对方公司说金额有误，我今天开出红字专用发票信息表。本月我该怎样做进项税额转出的会计分录？等收到红字发票时又该如何做会计分录？收到正确的蓝字发票时该如何做会计分录？麻烦老师解惑！
你开红字信息表就做借主营业务成本 负数 贷预付账款 负数 进项税额转出，收到红字贴这个后面就可以，收到蓝字再做借借：主营业务成本 应交税费～应交增值税～进项税 贷：预付账款
161楼
2023-02-08 13:26:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ candy 发表的提问：
请问已抵扣进项发票冲红会计分录怎样做？？怎样做进项转出分录？
如果是费用发票进项税不能抵扣，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税 转出
162楼
2023-02-09 12:41:07
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小晴天 发表的提问：
收到红字的材料发票，如何作分录？进项税额怎么转？
做原来分录的负数分录，进项税转出
163楼
2023-02-09 12:46:59
全部回复
小晴天：回复吴少琴老师 不懂？
2023-02-09 13:06:38
吴少琴老师：回复小晴天哪里不懂，分录就是原来的分录，红字进项转出填附表二
2023-02-09 13:30:34
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 左岸 发表的提问：
进项税额转出了 会计分录该如何处理啊
这笔转出的对应的如果是原材料的话，就 借：原材料 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出），如果对应的是费用科目，就 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
164楼
2023-02-09 13:14:42
全部回复
：回复左岸借：管理费用/成本 　　贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2023-02-09 13:52:28
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ *･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ 发表的提问：
进项税额转出月底怎么结转，能给个会计分录吗？
你增值税是每个月都结转所有的进销项吗。一般年底结转一次就可以。 借应交税费-应交增值税-进项转出 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税
165楼
2023-02-09 13:26:59
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