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红字进项税额转出会计分录
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
进项税额转出 会计分录怎么做
你好 借 原材料/*费用/营业外支出 贷 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
121楼
2023-01-27 15:23:59
全部回复
闫倩老师：回复老江老师 月底了 要不要进行账务处理啊
2023-01-27 15:52:36
老江老师：回复闫倩老师对于这对分录，月末不要进行别的处理！
2023-01-27 16:19:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录
你们是为啥要进项税额转出
122楼
2023-01-28 12:49:00
全部回复
梅：回复maize老师 不是很清楚
2023-01-28 13:09:58
梅：回复maize老师 供应商那退回了货款
2023-01-28 13:21:35
maize老师：回复梅那开红字发票吗？你们是购买方？
2023-01-28 13:45:03
梅：回复maize老师 是开了红字发票
2023-01-28 14:00:52
梅：回复maize老师 但没收到
2023-01-28 14:25:10
梅：回复maize老师 18年开的费用发票，一月开红字发票了
2023-01-28 14:44:30
maize老师：回复梅你之前做啥分录可以说下吗？
2023-01-28 14:57:00
梅：回复maize老师 请问乍怎么供分录
2023-01-28 15:13:41
maize老师：回复梅这个需要根据之前分录，你之前认证吗，你现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出，
2023-01-28 15:31:01
梅：回复maize老师 如果本月有留抵税额放到什么科目
2023-01-28 16:00:25
maize老师：回复梅你不是转出吗，转出就不算进项税额，留底这个会在转出未交增值税借方
2023-01-28 16:14:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ G@Y@J 发表的提问：
进项税额转出怎样做会计分录
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
123楼
2023-01-28 13:18:04
全部回复
G@Y@J：回复邹老师 原材料库存价税还需要往外转吗？
2023-01-28 13:48:38
邹老师：回复G@Y@J你好，是的
2023-01-28 14:15:13
G@Y@J：回复邹老师 怎样做会计分录？不转可以吗？
2023-01-28 14:42:24
邹老师：回复G@Y@J就是上面的分录 原材料可能是库存商品或费用科目
2023-01-28 15:06:54
G@Y@J：回复邹老师 谢谢！老师
2023-01-28 15:27:07
邹老师：回复G@Y@J不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-01-28 15:41:51
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 张彤宇 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么写
您转出进项税额的项目如果是费用科目，转出额就是计入费用科目。是存货科目的就计入存货科目。
124楼
2023-01-28 13:47:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
报免税，进项税额转出的会计分录
当时做镜像的时候是什么业务的？
125楼
2023-01-29 12:41:43
全部回复
郭老师：回复xijunkokhjhk进项具体的分录怎么做的？
2023-01-29 13:09:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ Eva 发表的提问：
你好，老师，本月进项已抵扣，对方冲红了，我应该怎么做分录 借：库存商品 红字 贷：应付账款 红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 蓝字 对吗
你好，可以这么做的。
126楼
2023-01-29 13:08:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 糖糖 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么写？
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
127楼
2023-01-29 13:28:52
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.65w
引用 @ 大丫 发表的提问：
进项税额转出，会计分录怎么做
借应交税费-进项税额转出 贷应交税费-进项税额
128楼
2023-01-29 13:45:00
全部回复
大丫：回复暖暖老师 上交时怎么做
2023-01-29 14:03:06
暖暖老师：回复大丫在表2第2大行列转出就可以
2023-01-29 14:31:13
大丫：回复暖暖老师 不做会计分录吗
2023-01-29 14:51:40
暖暖老师：回复大丫会计分录上边做了
2023-01-29 15:12:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师您好，请教一下开具红字发票信息表的当月已做进项税额转出，后因对方原因开不出红字发票，该信息表跨年度撤销，现已到税务办了退税，会计分录应该怎么做 是张保险的发票 开具红字发票信息表的当月做了进项税额转出 来票时借的费用，应交税费——进项税
你好； 开不了的话； 那实际这个 发票到底是否要做红冲的？如果不做的话 就去找税务局 给你删除红字信息表 即可。 红冲你的对应分录即可
129楼
2023-01-30 12:46:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 2333333 发表的提问：
进项税额转出，如何做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
130楼
2023-01-30 13:09:44
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 瓜牛 发表的提问：
开具红字信息表的进项转出，还要在申报表进项税额转出吗？另外招待费里的住宿费进项税额转出只要账面做分录，然后申报表二中进项税额转出找出相应项目填列转出金额就可以吗？
你好 开具红字信息表的进项税，填在附表二第20行 招待费里的住宿费进项税额转出，填在附表二第15行
131楼
2023-01-30 13:25:10
全部回复
瓜牛：回复老江老师 打12366电话，他们说红字发票购买方(我公司)申请红字信息表的，申报表中红字进项税额转出就不做处理了，不然就重复了，是这样吗江老师？
2023-01-30 13:39:06
老江老师：回复瓜牛咱是购买方？ 对方开来的发票，咱入账了没有？
2023-01-30 14:08:51
瓜牛：回复老江老师 是的江老师，我们是购买方，已认证，发票发票开具错误，我方申请工资信息表，申报系统中不做处理，对方开来红字发票账务中我就冲回原来凭证，对方开具正确蓝字发票我在做按照正确发票入账然后认证
2023-01-30 14:35:30
老江老师：回复瓜牛对的，我们红字冲回上月的分录后，不需要单独作进项税额转出了（否则重复了）
2023-01-30 14:46:11
瓜牛：回复老江老师 好的，谢谢江老师
2023-01-30 14:57:47
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 淡淡的冬日 发表的提问：
红字发票进项转出，借应交税费-进项税，贷应交税费-进项税转出这个分录什么意思？一般完整的分录是什么样的
当收到增值税专用发票时，程序上可以抵扣而因为某种原因该进项在税法上是不允许抵扣，进项税应该计入成本的情况。 也就是说，当你收到增值税专用发票时，应先做认证抵扣处理，然后再转出。不能因为不能作为进项税抵扣而直接计入成本，要再税务系统中过一道。
132楼
2023-01-30 13:41:58
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.65w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做是税务局要求做的进项税额转出
借：费用或者成本 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
133楼
2023-01-31 13:14:31
全部回复
迪恩：回复暖暖老师 是2017年的进项，2018年做转出
2023-01-31 13:42:47
暖暖老师：回复迪恩借方是以前年度损益调整
2023-01-31 14:03:03
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 素素 发表的提问：
我现在取得一张以前已认证进项税额的红字发票。我是入进项税额转出，还是进项税额的红字
你好，是进项税额的红字。
134楼
2023-01-31 13:31:35
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 木木 发表的提问：
我是采购方，已做了退货申请，对方红字票还没有收，请问我这个月要做进项税转出吗？
等他红字发票开了你再做进项转出
135楼
2023-01-31 13:41:59
全部回复
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