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营改增预缴增值税会计处理
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 147 发表的提问：
营改增之后的非货币性资产交换税务会计处理营，税务处理建议，老师们有可以参考的知识吗？
http://www.shui5.cn/article/0a/105497.html 看看这里对你有帮助
16楼
2022-12-12 01:54:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 沉静的老虎 发表的提问：
垃圾处理营改增后是否缴税
你好，属于免税收入
17楼
2022-12-12 02:56:52
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沉静的老虎：回复邹老师 那你税务文件号是多少
2022-12-12 03:23:44
邹老师：回复沉静的老虎具体是文号就不太清楚，需要查询税务总局这个文件号是多少
2022-12-12 03:48:44
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 惠栋梁 发表的提问：
预交增值税会计处理如何写
您好，预缴增值税时： 　　借：应交税费- 预缴税金 　　　　贷：银行存款； 　　申报时作分录： 　　借：应交税费-未交增值税 　　　　贷：应交税费- 预缴税金
18楼
2022-12-12 04:03:41
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ Milar 发表的提问：
有问题要请教下，营改增的，关于预缴增值税的怎么处理，开外经证的，要去工程所在地先预缴3%的增值税，在电子申报系统怎么处理，是先在电子申报系统做预缴增值税，还是去工程所在地交完税在做电子申报系统
您好 这个最好问下当地12366 我这边是到工程地预交
19楼
2022-12-12 05:21:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
2016年中级会计实务中为什么将营业税改征增值税的处理删除
你好，你所指的是学堂还是考试教材
20楼
2022-12-12 06:11:59
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董晓珍老师
职称：注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 俭朴的小笼包 发表的提问：
您好，想请教一下建筑施工企业营改增前按预收账款缴纳营业税，未结转主营业务税金及附加，营改增后税款如何处理
营改增后建筑企业预收账款不再预缴增值税。
21楼
2022-12-12 14:55:55
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 赖昌汉 发表的提问：
营改增老项目简易计税，增值税专用发票如何账务处理？
直接计入成本吧 不能抵扣
22楼
2022-12-12 15:09:00
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赖昌汉：回复袁老师 @袁老师:但认证进项税呢？会计怎么处理？
2022-12-12 16:01:13
袁老师：回复赖昌汉认证了，要转出的
2022-12-12 16:15:31
赖昌汉：回复袁老师 简易计税收到专票，借：工程施工117，贷：现金，认证发票：借：进项税17 贷：转出...@袁老师:转到哪里去啊，我也没抵扣啊、转了我成本变少了啊，分录具体怎么做？
2022-12-12 16:39:07
袁老师：回复赖昌汉借：工程施工，应交税费贷：现金；转出：借：工程施工贷：应交税费
2022-12-12 17:01:04
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
广告公司营改增前后税务会计处理的变化
广告公司营改增前后税务会计处理的变化，要带有数据分析
23楼
2022-12-12 15:28:05
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罗老师：回复爱笑的流沙需要设置应交税费-应交增值税科目的三级科目（一般纳税三级科目，小规模纳税人二级科目即可）
2022-12-12 15:49:20
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 不思量 发表的提问：
预提预缴增值税10万,会计分录该如何处
您好， 借：应交税费－预缴增值税 贷：银行存款
24楼
2022-12-12 15:47:13
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不思量：回复笑笑老师 你这是次月交后的分录是对的, 我提问是当月预提借方该进入什么科目,贷方:应交税费-预缴增值税
2022-12-12 16:06:57
笑笑老师：回复不思量您好，不用预提，缴纳时直接这个做，月末时转入应交税费－未交增值税
2022-12-12 16:36:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 静下心来 发表的提问：
小规模营改增纳税人的增值税怎么处理？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入 或银行存款
25楼
2022-12-12 16:14:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 左岸 发表的提问：
、营改增后，除需要在工程所在地预缴税后，公司所在地还需缴税的税率是多少呢（含增值税）
你好！一般纳税人是按销项减去进项的差额然后减去预缴的金额
26楼
2022-12-13 14:55:16
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左岸：回复宋生老师 地税呢 麻烦老师解答下 谢谢
2022-12-13 15:26:43
宋生老师：回复左岸您好！地税是根据你交的国税的金额来算的
2022-12-13 15:53:23
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 考试00 发表的提问：
老师好，土增方面，营改增前收款，营改增后退面积差部分增值税如何处理？
同学你好 这个可以做抵减
27楼
2022-12-13 15:13:49
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考试00：回复朴老师 不用办理退营业税么？
2022-12-13 15:35:41
考试00：回复朴老师 直接抵减增值税？
2022-12-13 16:03:56
考试00：回复朴老师 简易计税的
2022-12-13 16:26:19
朴老师：回复考试00你这是营业税吗 不是增值税吗
2022-12-13 16:55:56
考试00：回复朴老师 退款时间是发生营改增后
2022-12-13 17:17:12
考试00：回复朴老师 这部分退补差，涉及营业税还是增值税？
2022-12-13 17:32:47
朴老师：回复考试00同学你好 你之前多交的这个是营业税吗
2022-12-13 17:59:37
考试00：回复朴老师 是的，但是退款时间是营改增后
2022-12-13 18:24:04
朴老师：回复考试00同学你好 那这个你可以申请退税
2022-12-13 18:45:18
考试00：回复朴老师 如果抵顶增值税是否符合相关政策要求？
2022-12-13 18:55:37
考试00：回复朴老师 我们是简易计税
2022-12-13 19:10:57
朴老师：回复考试00这个可以抵减 不抵减就申请退
2022-12-13 19:40:17
考试00：回复朴老师 是否有政策规定，必须办理营业税退税
2022-12-13 20:07:40
朴老师：回复考试00同学你好 这个没有哦
2022-12-13 20:23:10
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 聪慧的板栗 发表的提问：
预征土地增值税是否可以减去本月预交的增值税？如收入555万，不含税收入为：500，预交增值税：15万。那预缴土地增值税的计税额为：500-15=485吗？营改增，新项目
不可以，增值税是价外税，按不含税收入计算缴纳土增税。
28楼
2022-12-13 15:23:07
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 就是这样 发表的提问：
应交税费-应交增值税 本月预交当月增值税会计处理
借应交税费预交增值税贷银行存款。
29楼
2022-12-13 15:49:50
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就是这样：回复玲老师 应交税费-预交增值税 和 应交税费-应交增值税（已交税金）有什么区别吗
2022-12-13 16:01:58
玲老师：回复就是这样预交是提前交，是预交 已交税金是当月交当月的税金。
2022-12-13 16:16:17
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 从容的八宝粥 发表的提问：
营改增之后销售不动产的会计处理
这个不动产是营改增之前取得的吗
30楼
2022-12-13 16:11:59
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