你好 以你申报表为准 多交的走营业外支出 少交的走营业外收入

你好，旅行社差额征税。 收团款；借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额），借 银行存款 贷 应收帐款 支付团款时确认成本 借 应付账款 贷 银行存款 借 主营业务成本 贷 应付账款

你好，对于小规模纳税人差额开票，具体的做法可以看一下这个案例： 小规模提供劳务派遣服务选择差额征税，含税销售额80，000.00元，支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用6万元时，按规定允许扣减销售额而减少的应交增值税60，000.00/（1+5%）×5%=2，857.14元，则： 1、确认收入时会计处理 借：银行存款 80，000.00 贷：营业收入 76，190.48 应交税费——应交增值税 3，809.52 2、支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金会计处理 借：应交税费——应交增值税 2，857.14 主营业务成本 57，142.86 贷：银行存款 60，000.00

只设置应交税费-应交增值税科目可以了 第一步：确认应交税费 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 第二步：确认税金减免为营业外收入 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入

你好！例：某A公司一般纳税人，提供客运场站服务，2016年5月取得含税收入106万元，当月支付承运方运费21.2万元，取得增值税发票。 1.A公司提供应税服务 借：应收账款 1060000 　　贷：主营业务收入 1000000 　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） 60000 2.A公司支付承运方运费 借：主营业务成本 200000 　　应交税费——应交增值税（营改增抵减的销项税额） 12000 　　贷：应付账款 212000

你好，你是小规模，季度报税，超过九万吗

你好，是小规模还是一般纳税人？ 是少计提了还是多计提了？

您好！先抵扣再做进项税额转出

按实际支付的增值税做调整。差额是多少？

你好，少计提了就补计提，多计提了就冲销