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支付加工费和税金会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付邮电费和水电费的会计分录
借财务费用、管理费用 贷银行存款
76楼
2022-12-28 14:47:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 淡然的帆布鞋 发表的提问：
职工孙强报销医药费，以现金支付的会计分录
借应付职工薪酬――福利费 贷库存现金 同时借管理费用――福利费 贷应付职工薪酬――福利费
77楼
2022-12-29 13:50:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
支付购货或委外加工费以前月度货款如何写会计分录
你好 借；应付账款 贷；银行存款
78楼
2022-12-29 14:00:54
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
用工会经费支付员工福利会计分录
借：管理费用--工会经费，贷：现金
79楼
2022-12-29 14:10:27
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 星旭可可 发表的提问：
请问老师计提和支付工资，社保，公积金的会计分录分别怎么做
计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款
80楼
2022-12-29 14:24:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 雪山 发表的提问：
石料厂，采用简易计税，我们的石料加工是外包的，石料加工承包费支付时怎么作会计分录？
你好 借；委托加工物资 贷；银行存款等科目
81楼
2022-12-29 14:47:59
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雪山：回复邹老师 当我们销售这批石料时，应该怎么分录？
2022-12-29 15:11:48
邹老师：回复雪山你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
2022-12-29 15:37:26
雪山：回复邹老师 财务软件中客户和供应商有什么区别？
2022-12-29 16:00:06
邹老师：回复雪山你好，客户是通过应收账款核算，而供应商是通过应付账款核算
2022-12-29 16:13:03
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 自由的羽毛 发表的提问：
支付转让手续费和履约保证金用什么会计分录呢？
借：财务费用-手续费 其他应付款-保证金 贷：银行存款
82楼
2023-01-03 14:07:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
支付师傅安装人工费的会计分录
是什么情况下发生的
83楼
2023-01-03 14:13:36
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 爱撒娇的溪流 发表的提问：
茶业公司在自己企业的茶园采摘的茶叶跟支付的人工费怎样做会计分录
借：生产成本，贷：银行存款
84楼
2023-01-03 14:20:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 呵呵 发表的提问：
老师，印花税滞纳金是不是计入营业外支出？税前不可以抵扣的？ 还有公司支付的工会经费和防洪保安资金怎么做会计分录？
是的，计入营业外支出，不可以抵扣所得税 借；应付职工薪酬-工会经费 管理费用-防洪 贷；银行存款
85楼
2023-01-03 14:35:58
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呵呵：回复邹老师 那意思是工会经费还要先计提？计提分录怎么做？我之前没有计提，该怎么办？
2023-01-03 14:50:49
邹老师：回复呵呵借；管理费用-工会经费 贷；应付职工薪酬-工会经费
2023-01-03 15:03:47
呵呵：回复邹老师 我2016.4月份补交的2015年度的工会经费，防洪保安资金，印花税，都没有计提过，我现在该怎么做账？已经做了汇算清缴
2023-01-03 15:26:21
邹老师：回复呵呵在16年计提
2023-01-03 15:56:13
呵呵：回复邹老师 一定要计提？4月计提，4月支付？那到时候16年的汇算清缴有没有影响？是都要调整？
2023-01-03 16:15:06
邹老师：回复呵呵因为你以前没有计提，只能在今年计提了 没有什么影响，一般不需要调整
2023-01-03 16:27:43
呵呵：回复邹老师 那我摘要写补提15年的工会经费？这样写可以吗？外账呢
2023-01-03 16:53:48
邹老师：回复呵呵可以的 外账也是一样处理的
2023-01-03 17:10:51
呵呵：回复邹老师 ok 谢谢老师 下次尽量给我讲细一点哦，没做过。哈哈
2023-01-03 17:27:01
邹老师：回复呵呵不客气 祝你学习愉快，工作顺利
2023-01-03 17:41:04
呵呵：回复邹老师 老师，还有一个小问题，我们用的软件做账，还是用以前的老的会计准则中的应付工资，那我是把他改过来还是直接设置明细科目？改的话以前做的应付工资都会变了，但是我会计凭证都装订了，以前是代理会计做的。
2023-01-03 18:01:33
邹老师：回复呵呵其实可以不用修改
2023-01-03 18:18:04
呵呵：回复邹老师 那就不修改了，直接分个明细科目。
2023-01-03 18:43:59
邹老师：回复呵呵是的
2023-01-03 19:02:34
呵呵：回复邹老师 忘记了，之前就没设置明细科目，这怎么办好？
2023-01-03 19:14:28
邹老师：回复呵呵你之前没有设置，现在新增，就会出现这个提示 确定就可以了，以后建议你还是要分明细科目核算
2023-01-03 19:35:54
呵呵：回复邹老师 嗯，我才3月份接手的
2023-01-03 19:56:20
邹老师：回复呵呵你可以先增加 然后在科目下面再进行调整 一个科目发生第一笔业务时，就需要考虑怎么设置下面的明细科目
2023-01-03 20:23:45
呵呵：回复邹老师 改好了，谢谢老师
2023-01-03 20:49:41
邹老师：回复呵呵不客气 祝你工作顺利
2023-01-03 21:04:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 张玉 发表的提问：
支付员工宿舍租金会计分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
86楼
2023-01-04 13:24:15
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 芝 发表的提问：
各位老师，为工人支付的工资专用账户保险费的会计分录和资金流向是什么？
您好 借：管理费用-保险费 贷：银行存款-工资账户 支付的其他与经营活动有关的现金
87楼
2023-01-04 13:53:12
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芝：回复bamboo老师 老师，这是为工人买的工资保险，为什么不是支付给职工与为职工支付的现金
2023-01-04 14:23:25
芝：回复bamboo老师 老师，这个为职工支付的现金是指什么？
2023-01-04 14:39:31
bamboo老师：回复芝是工资保险 不是账户保险？ 前面理解为您为银行账户买的保险 那是支付给职工与为职工支付的现金
2023-01-04 14:57:07
芝：回复bamboo老师 老师，那这样也是你上面那样做吗
2023-01-04 15:13:14
芝：回复bamboo老师 分录
2023-01-04 15:27:29
bamboo老师：回复芝借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款-工资账户
2023-01-04 15:40:23
芝：回复bamboo老师 其实是为了不拖欠工人工资而买的保险，如果分司拖欠工人工资，那就由保险公交来付，我也不知道到底是支付活动的资金流还是支付给职工的资金流
2023-01-04 15:57:31
bamboo老师：回复芝为了保障员工利益购买的 可以这样处理 为了员工
2023-01-04 16:15:38
芝：回复bamboo老师 老师，你是说支付给职工的资金流对吗
2023-01-04 16:31:31
bamboo老师：回复芝是的 支付给职工与为职工支付的现金
2023-01-04 17:01:14
芝：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-01-04 17:19:13
bamboo老师：回复芝不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-04 17:43:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
商贸企业，按顺序做会计分录 1、12月26日，支付住房公积金 2、12月26日，支付社保费 3、12月31日，计提工资和税费（住房公积金，社保费，个人所得税） 4、1月15日支付工资
您好 1、 借：应付职工薪酬-单位公积金 借：其他应收款-个人公积金 贷：银行存款 2、 借：其他应收款-个人社保费 借：应付职工薪酬-单位社保费 贷：银行存款 3、 借：管理费用-工资， 借：管理费用-单位社保费， 贷：管理费用-单位公积金， 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-单位社保费 贷：应付职工薪酬-单位公积金 4、 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保费， 贷：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
88楼
2023-01-04 14:19:40
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微信用户：回复bamboo老师 老师，第3个问题的前提是我先交了当月的社保和公积金后，然后工资计提，然后第4个问题，就是下个月中旬支付。 你回答的是先发工资，再交社保和公积金的分录，
2023-01-04 14:34:08
bamboo老师：回复微信用户3、12月31日，计提工资和税费（住房公积金，社保费，个人所得税） 4、1月15日支付工资 您看下我的3跟4的分录可以吗 3是计提 4是发放工资
2023-01-04 14:48:11
微信用户：回复bamboo老师 好的，我懂了， 你按我提问来回答没问题， 如果你告诉我，月末计提工资税费后，月末再缴税费，然后下月中旬再发工资我就懂了。
2023-01-04 15:00:00
微信用户：回复bamboo老师 实操的资料里，先让支付社保公积金，然后再让计提工资，我没转过弯
2023-01-04 15:18:30
bamboo老师：回复微信用户您还说了个人所得税 个人所得税包含在工资里面一起计提的 发放的时候扣回就好了 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保费， 贷：其他应收款-个人公积金 贷：应交税费-个人所得税 贷：银行存款
2023-01-04 15:36:37
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
现金支票支付产品宣传费会计分录
借销售费用广告业务宣传费 贷银行存款
89楼
2023-01-04 14:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
用银行存款支付丁公司的加工费3000元，增值税5100元怎么写会计分录
借；委托加工物资 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款
90楼
2023-01-05 14:13:53
全部回复
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