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海关进出口增值税会计分录
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 从容的裙子 发表的提问：
海关进口增值税怎么稽核，在哪里上传
你好 用“通用税务数据采集软件”，录入进口增值税数据 在电子税务局中上传审核
31楼
2022-12-14 15:37:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 彩色的树叶 发表的提问：
海关进口增值税怎么操作比对
你好 可以是去税局扫描认证或勾选认证平台勾选认证
32楼
2022-12-14 15:55:56
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ Katherine 发表的提问：
想请教下老师 菲律宾海关进口增值税的计算过程
你好完税价格乘以税率，不一定是13%
33楼
2022-12-14 16:14:58
全部回复
Katherine：回复暖暖老师 我知道报关的美元价和汇率 怎么计算出计税价值呢？
2022-12-14 17:13:17
暖暖老师：回复Katherine美元乘以汇率*-税率
2022-12-14 17:42:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 下雪天 发表的提问：
1月底比对了7份海关进口增值税专用交款书，有3份稽核结果是滞留
你好，没有比对结果的，以后有比对结果的时候抵扣
34楼
2022-12-18 16:07:47
全部回复
下雪天：回复邹老师 税局让等到这个月10号左右，如果现在把税报了之后，这3份滞留票又通过了，这3份的税额可以放到下个月抵扣吗？
2022-12-18 16:26:55
邹老师：回复下雪天你好，撤销申报，然后抵扣
2022-12-18 16:39:06
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
海关进口增值税稽核比对的时间一般是多长？
2月24日在国税网上传了稽核比对的数据，到了今天过去10天了，还是显示滞留状态。无法确认此进项税 没办法开票给客户 客户就不给我们货款 好苦恼啊  请问这个稽核比对一般要多少天才有结果出来啊
35楼
2022-12-18 16:26:42
全部回复
李老师2：回复jossonli您所提出的问题，各个省市地方的规定都不一致，建议您可以咨询当地所属的工商、税务部门，只有当地才能给出最准确的答案。
2022-12-18 16:48:03
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
公司进口一批产品，收到三张海关缴款书：进口消费税、进口增值税、进口关税，我会计分录：借：原材料，原材料是以哪个数字入账
原材料价格+消费税+关税
36楼
2022-12-18 16:41:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司进口一批产品，收到三张海关缴款书：进口消费税、进口增值税、进口关税，会计分录：借：原材料，原材料是以哪个数字入账
你好，不含增值税价款+关税
37楼
2022-12-18 16:59:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
海关进口增值税专用缴款书怎么做分录？
你好 借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
38楼
2022-12-19 13:41:42
全部回复
良老师1
职称：计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ 火星上的帆布鞋 发表的提问：
海关进口增值税和进口关税
我公司是11月1日为一般纳税人，本月收到一张10月8号的进口增值税和进口关税的专用缴款书，请问这张发票能抵扣吗？.
39楼
2022-12-19 14:03:35
全部回复
良老师1：回复火星上的帆布鞋您好，这张进口增值税专用缴款书是小规模纳税人期间取得的，所以不能抵扣。.
2022-12-19 14:23:57
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 完美的泥猴桃 发表的提问：
代加工货物出口被退换，进口的关税和增值税会计分录
同学您好， 您能详细说一下吗
40楼
2022-12-19 14:21:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ ????捌玖 发表的提问：
海关进口增值税缴款书录入
你好，是需要做海关进口增值税缴款书的认证？
41楼
2022-12-19 14:42:12
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 听话的蛋挞 发表的提问：
3.某汽车制造企业进口一批汽车轮胎,海关核定的到岸价格为200000元,适用的进口 关税税率为20% 要求:(2)写出进口轮胎与缴纳进口增值税的会计分录
应交增值税是200000*1.2*0.13=31200 借原材料240000 应缴税费应交增值税进项税额31200 贷银行存款271200
42楼
2022-12-19 15:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
海关进口专用关税、增值税专用缴款书如何做分录？
借；库存商品（不含税价格+关税） 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
43楼
2022-12-20 13:37:35
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 小楼 发表的提问：
老师～单证员那里收到进料加工的报关单，要做会计分录么，没有海关进口增值税专用缴款书的？
收到来料时,不编制会计分录,只对“受托加工来料”备查科目
44楼
2022-12-20 13:50:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Amier 发表的提问：
进口产品再出口，进口时的海关增值税已扺扣，出口时需要交增值税吗？
您好，进口产品再出口，进口时的海关增值税已扺扣，出口时不需要交增值税的。出口产品一般情况下是免税，或者免税再退税的。
45楼
2022-12-20 14:13:04
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