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会计分录代开具服务业发票
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 不相信 发表的提问：
老师，我们租房子或者劳务用功，对方不给我们开发票，我们企业让他们代开发票，可税金企业承担，这种要怎么做账，老师能写下会计分录。
同学你好，根据开出来的发票，以及缴纳的税费票据，借，管理费用等科目，贷，银行存款等科目。
196楼
2023-02-19 15:12:00
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不相信：回复王雁鸣老师 好的，老师问下代开房租租赁发票和劳务费或者服务费发票，要交几个点的税？
2023-02-19 15:36:51
王雁鸣老师：回复不相信同学你好，开房租发票，大概交5%左右的税，其他的大概1%左右的税，各地规定略有不同，具体以当地税务局要求为准，稳妥起见，咨询当地税务局，或者热线电话12366问问。谢谢。
2023-02-19 16:05:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
老师，我们租房是民用房子，是开不了发票的，现在需代开发票，6月交的租金7月去代开发票可以吗？？分别怎么做会计分录？？？还是说尽量6月代开发票
你好    可以的。 可以申请代开的 。   你现在可以做 ：借预付账款贷银行存款。 按月按租期分摊：借 管理费用-租赁费贷预付账款  
197楼
2023-02-20 11:34:23
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提问者1号：回复meizi老师 老师，是这样的，我们6月份交了20000的季度房租，不包括税费，7月份代开的时候再额外交税务局1400的税费，会计分录怎么做？
2023-02-20 12:00:17
meizi老师：回复提问者1号 你好    税费单独做账：借营业外支出-税费支出 贷银行存款  
2023-02-20 12:25:52
提问者1号：回复meizi老师 您好，税费是不计入管理费用吗？
2023-02-20 12:43:18
meizi老师：回复提问者1号计入营业外支出 。这个本身是个人房东承担的 。 不是计入费用去  
2023-02-20 13:09:19
丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 孤独的天空 发表的提问：
老师您好，我们是一个协会（有社会团体法人登记证书），请了一个老师开讲座讲课一天费用3200元。关于代扣代缴个税方面不太懂。有以下问题需要请教老师： 1、老师讲课费去税务局代开发票，代开发票的税务局有规定代开地吗？是我们协会所在地的税务局？还是老师居住工作的税务局？还是都可以？ 2、老师讲课费的个税由哪方承担？老师还是我们协会？ 3、个税由老师或者协会两种不同情况下，应该支付给老师的讲课费要加上还是减去个税还是减去个税金额？ 4、入账会计分录怎么做？ 问题可能有些小白，辛苦老师解答了。
您好！在劳务发生地，也就是协会所在地代开发票， 由协会代扣代缴个人所得税，扣完税以后的金额支付给老师， 个税是由老师承担的 你们的分录按照你们适用的制度来做哦，记得要贷：应交税费-应交个人所得税
198楼
2023-02-20 12:00:44
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 麦吉丽总代婷婷 发表的提问：
个人代开的发票，能用公司户直接付给代开发票的个人吗？会计分录怎么做？
你好，可以的额，具体的什么业务的
199楼
2023-02-20 12:29:44
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麦吉丽总代婷婷：回复郭老师 公司装修买的木地板，人家给代开的发票
2023-02-20 12:40:59
郭老师：回复麦吉丽总代婷婷自己的房屋还是租赁的 装修金额大吗
2023-02-20 13:00:37
麦吉丽总代婷婷：回复郭老师 不大，公司办公室木地板3000多
2023-02-20 13:10:38
郭老师：回复麦吉丽总代婷婷你好，记管理费用 借管理费用贷银存
2023-02-20 13:31:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ✨momo✨ 发表的提问：
税局代开发票的会计分录怎样做？
你好 代开的是什么发票 交的什么税
200楼
2023-02-20 12:52:37
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✨momo✨：回复meizi老师 3个点的专票，税金当时就扣了
2023-02-20 13:04:37
meizi老师：回复✨momo✨你好 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
2023-02-20 13:21:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 学堂用户5a9s6e 发表的提问：
货物运输代理企业开具增值税发票，是代理服务费6%的税点吗，是否可以开具9%的运费发票？
你好，你开运输9%的发票，你得有运输经营范围，而且得有运输资质。
201楼
2023-02-20 13:15:02
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 含蓄的跳跳糖 发表的提问：
我们和劳务人员签订了一年的劳务合同，代开发票的时候直接全额开了一张一年劳务报酬的发票，但是支付报酬的时候，是按月支付，这个会计分录怎么做呢
你好 按月做账 收到的用发票原件 剩下月份用发票复印件做账即可
202楼
2023-02-21 12:23:17
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 世界 发表的提问：
发票的税金，退回公户，会计分录怎么做
你好！ 借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税
203楼
2023-02-21 12:48:21
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 满意的背包 发表的提问：
租金，去代开发票的税点房东不承担要我们公司自己承担，会计分录怎么做
您好 房东的租金 单位承担了不能企业所得税前扣除 计入营业外支出科目
204楼
2023-02-21 12:53:52
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 刘凡 发表的提问：
老师，服务业加计抵减减15%，会计分录怎么做？
你好，借：应交税费——应交增值税（加计扣除） 贷：营业外收入——减免税费 再将税费，结转计入”应交税费——未交增值税“科目
205楼
2023-02-21 13:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 方媛 发表的提问：
老师，请问，找税务发票80000，税为2330.1，会计分录要怎么做 税款已扣
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 附加税 贷；银行存款
206楼
2023-02-22 12:34:16
全部回复
方媛：回复邹老师 请问老师，应交税费-已交增值税这个科目是什么情况下用的
2023-02-22 13:05:16
邹老师：回复方媛你好，就是预交税款的情况下
2023-02-22 13:33:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ An 发表的提问：
老师，请问下，代开发票的税费怎么做会计分录呢
你好，如果是小规模纳税人，借:应交税费——应交增值税 应交税费——应交教育费附加 贷:银行存款
207楼
2023-02-22 12:42:42
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An：回复立红老师 那如果是个人代开找公司付款呢？
2023-02-22 12:59:22
立红老师：回复An你好，看具体原因做处理，如果是你方支出，就做费用入账。
2023-02-22 13:25:23
半缘君老师
职称：财税达人
4.95
解题: 0.04w
引用 @ 健康的铃铛 发表的提问：
您好我们公司聘任化妆师给他的报酬净额是20000 其他的个税和代开票的税金都是我们公司出。那么我代开发票的金额是多少，按多少给她报个税。会计分录怎么做
1. 直接给他挂公司员工，处理要方便些。 2. 待开票要计算增值税和个人所得税，综合税率在4.5%-5%之间。 3. 开票的时候将税金计算进去，具体开票金额在税务问题。 4. 化妆师的报酬和税金都用现金支付。
208楼
2023-02-22 12:48:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Ww 发表的提问：
代开发票怎么做会计分录
你好，是小规模纳税人，去税局代开专用发票的意思？ 
209楼
2023-02-22 13:17:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ ☞(^33^)☞ 发表的提问：
老师，别人委托我公司代开发票，然后我公司以现金的形式返还，会计分录怎么做
你开了发票给对方，对方给你钱，然后你把这个钱用现金还回去？这个现金是外账的吗
210楼
2023-02-23 12:40:39
全部回复
☞(^33^)☞：回复郭老师 别人委托我们代开发票，然后我们要以现金形式还委托方
2023-02-23 13:17:04
郭老师：回复☞(^33^)☞你是销售方还给别人现金？
2023-02-23 13:30:01
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