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会计做利润分配在什么时间
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 娇气的啤酒 发表的提问：
年终分配利润的会计分录这样对吗？借：利润分配-应付利润，其他应收款-股息红利；贷：应付利润；第二步：借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配-应付利润，交纳时：借：应付利润，贷：现金
我怎么没看懂您写的分录是什么意思啊？
121楼
2023-01-29 13:18:15
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娇气的啤酒：回复张艳老师 @刘老师—追梦：计提利润时是不是应该借：利润分配-未分配利润　贷：利润分配-应付利润　分配时：借：利润分配-应付利润　其他应收款-个人所得税　贷：现金，这样对吗？
2023-01-29 13:45:19
张艳老师：回复娇气的啤酒年终是要将本年利润结转至利润分配-未分配利润，然后再提取盈余公积、分配股利等 不是你写的那些分录
2023-01-29 14:12:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 邓满媛 发表的提问：
老师：分红时做了会计分录：借：利润分配一未分配利润 贷：应付利润，借：应付利润 贷：现金，这样做不对？这样做造成资产负债表未分配利润不等于期初十本1月年润，怎样记分录才正确？
是会不等，有这个这个差额存在
122楼
2023-01-29 13:47:47
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ power 发表的提问：
请问老师，本年利润为借方，那我要做结转：借：利润分配-未分配利润，贷：本年利润，那利润分配在借方表示什么意思？
表示可分配的利润变少了。
123楼
2023-01-29 14:02:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 优柔 发表的提问：
年末做了结转本年利润，帐本上本年利润清零，未分配利润在借方，表示亏损。1月份做负债表时，未分配利润那应填什么金额呢
一月初看12月末金额
124楼
2023-01-29 14:08:59
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优柔：回复郭老师 12月末的余额填在年初余额那，当月的结合年初余额计算在期末余额里，是吗
2023-01-29 14:33:12
郭老师：回复优柔是
2023-01-29 14:43:56
优柔：回复郭老师 方法还是跟以往做帐方式一样?
2023-01-29 14:56:43
郭老师：回复优柔是的
2023-01-29 15:15:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ NAN 发表的提问：
当年利润亏损借：利润分配——未分配利润 -286.04      贷：本年利润 -286.04期末结转本年利润会计分录实是这么做的吗？
借：本年利润贷：利润分配--利润结转
125楼
2023-01-30 13:11:09
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NAN：回复袁老师   借：本年利润 -286.04 贷：利润分配——未分配利润 -286.04    
2023-01-30 13:42:00
袁老师：回复NAN对的
2023-01-30 13:55:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ID 发表的提问：
利润结转，结转到利润分配-未分配利润，什么时候结转一次
你好，可以每个月结转，也可以到年底一次性结转
126楼
2023-01-30 13:26:20
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舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 2.20 发表的提问：
未分配利润包括什么？可供分配利润和可供所有者分配的利润。这三个该怎样区分？后两者好区分，未分配利润和可供分配者分配的利润怎么区别？宣告分配股利不需要做账务处理。宣告分配时需要做处理对不？
本年的净利润分配后形成未分配利润，累计在未分配利润报表项目中 可供分配利润=本年净利润+上期报表累计的未分配利润 可供股东分配利润=可供分配利润-本期提取的盈余公积 宣告分配股利 借：利润分配—应付现金股利或利润  贷：应付股利
127楼
2023-01-30 13:56:06
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
内账股东分红计提做 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 付的时候做 借：应付股利 贷：银行 这样可以吗结转未分配利润 借：本年利润 贷 ：利润分配-未分配利润利润表中的净利润-资产负债中未分配利润=已经计提的股东分红对吗
分录处理是没有问题的。 利润表中的净利润是指当期实现的利润。 资产负债表的未分配利润是留在企业没有分配出去的利润。
128楼
2023-01-30 14:05:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 朴素的白昼 发表的提问：
为什么本年利润转入利润分配时，然后亏损就是本年利润在贷方，利润分配在借方，本年利润在贷方不应该是盈利的吗？那为什么还亏损？
你好，因为亏损的时候，没有结转之前本年利润科目余额在借方，那把本年利润科目余额结平，所以需要计入本年利润科目贷方，那利润分配——未分配利润科目就是在借方了 亏损的时候从本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录是，借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
129楼
2023-01-31 12:50:51
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朴素的白昼：回复邹老师 是亏损的时候，他的余额是在借方，然后把这个借方的余额要转走，就是从贷方转走，是这个意思吗
2023-01-31 13:15:44
邹老师：回复朴素的白昼你好，是的，是这个意思 亏损的时候，本年利润余额在借方，结转计入贷方，那本年利润科目余额才可以结平的
2023-01-31 13:33:30
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Phantom 发表的提问：
公司盈利了 分红给股东 怎么做会计分录啊？利润分配后需要冲减未分配利润吗？
借:利润分配 贷:应付股利 借:应付股利 贷:银行存款
130楼
2023-01-31 13:00:33
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ insist 发表的提问：
我到会计师事务所里实习，做tb表的时候他上年期末未分配利润为什么不等于今年期初未分配利润，您能具体告诉我该怎么做吗
你好，同学。 不等于，你要查明原因？是什么原因导致，才好处理的
131楼
2023-01-31 13:25:38
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 土豪的唇彩 发表的提问：
在计算未分配利润时、跟软件自动生成的资产负债表里的未分配利润对不上是什么原因
需要检查报表公式设置是否正确。一般未分配利润科目公式设置分两种情况，账结法下未分配利润期末余额=利润分配科目余额+本年利润科目余额。 表结法下未分配利润科目期末余额=利润分配科目余额+利润表净利润的累积发生额。一般只要平时做账没有问题，报表公式设置正确资产负债表取数是没有问题的。
132楼
2023-01-31 13:35:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱浪漫的彩虹 发表的提问：
公司分配利润有时间限制吗？年中或年底，或者什么时候分都行？
你好，是没有时间限制的，股东大会通过就可以分配的
133楼
2023-01-31 14:02:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 心简单，世界就简单 发表的提问：
做了这3笔分录后，导致资产负债表未分配利润与利润表的净利润之间累计相差15920.94，跨年了，现在怎么办？
这种差异是正常的啊，如果想调整一致，可以追溯调整未分配利润期初数
134楼
2023-02-01 13:24:51
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 香香 发表的提问：
年中的时候有分配过利润，那个未分配的期初数怎么调整，会计分录怎么做呢？
您好，期初数不需要调整，年中分配的时候，借应付利润贷 贷利润分配--未分配利润就可以，然后实际给股东利润，借应付利润贷应交税费--应交个人所得税银行存款
135楼
2023-02-01 13:41:40
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香香：回复文老师 主要到年底的时候资产负责表不平啊？
2023-02-01 14:07:36
文老师：回复香香具体怎么不平呢，你的科目余额表平吗
2023-02-01 14:29:34
香香：回复文老师 是平的，年中的时候不只是分了未分配利润，有调帐冲减末分配利润的，所以借方和贷方相抵后有一个差
2023-02-01 14:56:44
香香：回复文老师
2023-02-01 15:13:00
香香：回复文老师 年初数十本年净利润等不到资产负债表里的未分配利润
2023-02-01 15:26:47
香香：回复文老师
2023-02-01 15:37:23
文老师：回复香香年初数十本年净利润等不到资产负债表里的未分配利润，你有分配，那这个就不成立了，还需要减去分配了的部分
2023-02-01 15:55:55
香香：回复文老师 在系统的报表没办法调整，是不是只有手工调整电子档
2023-02-01 16:12:00
文老师：回复香香系统也应该去取科目的余额
2023-02-01 16:29:10
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