首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
供应商返利怎么做会计分录
分享
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 洁净的往事 发表的提问：
你好供应商给的返利单怎么做账，没有发票
需要有发票才可以，你这个返利返是资金还是产品？
211楼
2023-02-28 12:18:40
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，供应商结婚包红包的会计分录怎么写？谢谢！！！
您好！这个计入管理费用-交际费了
212楼
2023-02-28 12:47:40
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 耍酷的蛋挞 发表的提问：
退货给供应商的会计分录如何做
跟你购进的分录一样，只是金额用负数
213楼
2023-02-28 13:04:41
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 忧心的纸鹤 发表的提问：
公司名义贷款，银行直接汇款给供应商，会计分录怎么做
借银行存款 贷长期借款 借 预付账款 贷银行存款 直接付给供应商实际 银行也是应到你账上转一下的
214楼
2023-02-28 13:14:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 炫耀年华 发表的提问：
与供应商对账的差额怎么写会计分录，金额不大，
你好 具体说一下什么差额
215楼
2023-03-01 11:51:39
全部回复
炫耀年华：回复玲老师 我们付款3000,来货可能2999.8,或者3000.18
2023-03-01 12:21:55
玲老师：回复炫耀年华你好 这个余额就挂往来 少付的记应付账账 多付的记预付账款 同一个客户用一个科目就好
2023-03-01 12:49:33
炫耀年华：回复玲老师 可是这笔账不会再付款了，清了
2023-03-01 13:01:47
玲老师：回复炫耀年华那就记营业外收支科目
2023-03-01 13:26:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，供应商给折扣了几百元，这个怎么做会计分录呢？
你好，是现金折扣还是商业折扣？
216楼
2023-03-01 12:14:41
全部回复
kiki：回复邹老师 就是赊购折扣，付款的时候折扣
2023-03-01 12:36:35
邹老师：回复kiki你好，如果是现金折扣，这样做分录 借；应付账款，贷；银行存款，财务费用（现金折扣）
2023-03-01 13:04:30
kiki：回复邹老师 老师，商业折扣又是什么？
2023-03-01 13:24:20
邹老师：回复kiki你好，商业折扣就是在购买的时候给予一定比例优惠 比如原价100元，你购买100件，就按90元结算
2023-03-01 13:47:32
kiki：回复邹老师 那商业折扣在付款的时候如何做分录？
2023-03-01 14:06:31
邹老师：回复kiki你好，商业折扣只是影响购进环节分录 借；库存商品，贷；应付账款，按扣除商业折扣之后的金额入账 支付款项，借；应付账款，贷；银行存款
2023-03-01 14:33:41
kiki：回复邹老师 那给客户折扣怎么做会计分录？也是赊销的
2023-03-01 15:03:25
邹老师：回复kiki你好，你是指销售方如何做分录吗？ 这个折扣是商业折扣，还是现金折扣？
2023-03-01 15:28:37
kiki：回复邹老师 现金
2023-03-01 15:42:04
邹老师：回复kiki你好 销售的时候，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 收款，借；银行存款，财务费用（现金折扣），贷；应收账款
2023-03-01 16:08:01
kiki：回复邹老师 我是计入销售费用-折扣，这样可以吗？
2023-03-01 16:33:45
邹老师：回复kiki你好，不可以的，现金折扣应当通过财务费用科目核算才是的
2023-03-01 16:50:46
kiki：回复邹老师 那什么费用才能计入销售费用？
2023-03-01 17:02:24
邹老师：回复kiki你好，比如因为销售货物发生的业务人员的工资，发生的广告费等
2023-03-01 17:31:49
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 痴情的棒棒糖 发表的提问：
请问供应商返利，直接返钱的，应该怎么入账呢？
你是内帐还是外账
217楼
2023-03-01 12:34:51
全部回复
痴情的棒棒糖：回复李老师 内账和外账分别怎么处理呢？
2023-03-01 12:49:19
李老师：回复痴情的棒棒糖内帐的话 直接借银行存款 贷营业外收入 外账的话 看你们怎么处理的 是你开票给对方吗
2023-03-01 13:05:00
痴情的棒棒糖：回复李老师 是境外美金账户 供应商也是境外的 怎么开发票呢？如果不能开发票直接用供应商的返利单据和银行存款怎么入账呢？
2023-03-01 13:18:41
李老师：回复痴情的棒棒糖不好意思 如果是境外的 那种 我没接触过哦 您可以另外起一个问题提问
2023-03-01 13:35:34
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，盘点要扣供应商的钱，这个会计分录怎么走好呢
同学你好 给你开发票了没有？扣钱给你开红字发票 吗
218楼
2023-03-01 13:01:05
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
公司是销售工业气体的，我们租用别人的车去拉货，我们是从供应商那里直接运到销售点，可是供应商和销售过磅数量有0.几出入，有时候是供应商多，有时候是供应商少，这样我该怎么做会计分录
1、盘盈： 借：库存商品 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：管理费用 2、盘亏： 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
219楼
2023-03-01 13:11:59
全部回复
°青春的尾巴し：回复方亮老师 老师，我们没有库存的哦，我们直接去供应商那里拉货
2023-03-01 13:33:33
方亮老师：回复°青春的尾巴し如果是您描述的情况，不用进行账务处理，这种情况属于正常的损耗。
2023-03-01 13:51:05
°青春的尾巴し：回复方亮老师 是的，正常损耗那部分用什么科目，我们也有溢余的，跟销售的重量对不上
2023-03-01 14:01:28
方亮老师：回复°青春的尾巴し因为你们单位没有入库环节，没有涉及到库存商品科目，所以不用反映盘盈或者盘亏。
2023-03-01 14:15:04
°青春的尾巴し：回复方亮老师 但是老师，供应商开发票的数量跟我们销售数量不一致，这个我不懂怎么做分录
2023-03-01 14:34:04
方亮老师：回复°青春的尾巴し1、因为你们单位不涉及入库环节，所以直接根据供应商开具的发票编制如下分录即可： 借：主营业务成本 贷：银行存款 2、根据收到的款项确认收入： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-03-01 14:59:10
小李老师
职称：,注册会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 若清水 发表的提问：
比如我司进货是1033.8公斤，单价是14.8元，但是金额是15299.75元，但是1033.8*14.8=15300.24元，是因为本来是1033.76689的货，供应商按1033.8公斤给货，这个做会计分录的时候怎么做平
你好，做帐按实际入库数量，实际需支付的金额入即可，因为你的总价是相差一点点，关键在于贵公司与供应商认定结算按1033.8还是1033.76689，开票按什么金额来开。
220楼
2023-03-02 12:12:28
全部回复
若清水：回复小李老师 开票按15299.75元开，可是进销存表的时候怎么办？做这个库存按实际到货的库存统计吗
2023-03-02 12:54:27
小李老师：回复若清水入库要按实际到的库存统计，更何况你这个重量差额0.032kg验收可能分辨不出差异来，单价也不高，可以忽略不计的。 因为一般的采购运输也会有正常损耗导致实际数量与采购数量有偏差，这部分正常损耗是可以加入材料成本的。
2023-03-02 13:17:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 积极的水壶 发表的提问：
我公司有两个抬头，与供应商往来一借一贷，金额一样，想把账做平，应该怎么写会计分录，望指教，谢谢！
您好 请问是供应商在您单位有两个抬头么
221楼
2023-03-02 12:39:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 卢婷 发表的提问：
作为中间商，卖出去的商品，发现有问题，顾客退回来，给换货！然后又把退回来的商品退给供应商！供应商未换货给，怎么会计分录啊？尽量详细一点
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
222楼
2023-03-02 13:00:34
全部回复
卢婷：回复邹老师 库存商品就是批号不一样，顾客退回一个，我们就给他换另外一个批号的商品！并不是退回就不给了！
2023-03-02 13:13:08
邹老师：回复卢婷那做库存商品的内部明细调整就是了
2023-03-02 13:29:46
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 灿灿 发表的提问：
老师好，如果供应商少发一箱货，说好补发，后来一直未补发的会计分录怎么做？
如果一直未补发的话，建议让供应商开具销售退回的红字发票给您公司就是了。您再冲减一箱的库存商品数量。
223楼
2023-03-02 13:11:59
全部回复
灿灿：回复张艳老师 老师好，是否应该做借：待处理财产损溢 贷：原材料 没有补发的话 借哪个科目？
2023-03-02 13:37:02
张艳老师：回复灿灿老师也想到这个思路了，但是如果按盘亏处理的话，企业不仅损失进项税额，而且所得税税前扣除还要麻烦，不如直接开具销售退货发票处理简单。
2023-03-02 13:50:16
灿灿：回复张艳老师 老师好，此票未开票的，说是以后一起开，到底开不开，老板也没说话，所以我想知道如果不补发，借方该入哪个科目？
2023-03-02 14:06:19
张艳老师：回复灿灿如果不补发的话，而且对方给开具红字退货发票，那么分录为 借：应付账款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 如果不补发，而且不给开具红字发票，那么就按上面的盘亏分录做 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2023-03-02 14:16:46
灿灿：回复张艳老师 老师好，谢谢您耐心回复了我那么多问题，那待处理财产损溢怎么冲销？冲销的时候借方入哪个科目合适？
2023-03-02 14:37:32
张艳老师：回复灿灿单位领导审批盘亏后，再做 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
2023-03-02 14:53:59
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ?... FEEL 发表的提问：
老师，公司购买配件，供应商给予配件返利，并开出负数发票，对这张票怎么做分录？谢谢
你好，用红字冲销，借库存商品，应交税费－－应交增值税（进项税额），贷应付账款（用负数）
224楼
2023-03-05 14:14:32
全部回复
庄老师：回复?... FEEL已经结转成本，收到销售返利方，冲减销售成本，如果对方开具红字发票时，应将进项税金转出。 借：银行存款 贷：主营业务成本 应交税金——应交增值税（进项税额转出）
2023-03-05 14:46:14
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 个性的路灯 发表的提问：
收到供应商的返利用来抵扣货款怎么做账？
你好！ 借：银行存款 贷：应付账款
225楼
2023-03-05 14:33:22
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料