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供应商返利怎么做会计分录
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 糖晶 发表的提问:
供应商在年终时,要求提供返利,并且该返利从货款中扣除,这个分录是销售费用和应收款吧
你好,是的
226楼
2023-03-05 15:03:00
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2333333 发表的提问:
我是超市的会计,和供应商往来的货款应该怎么做会计分录
你好!计入应付账款
227楼
2023-03-06 12:14:54
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2333333:回复QQ老师 有发票呢,是,借应付账款 贷,银行存款吗
2023-03-06 12:42:10
QQ老师:回复2333333借 库存商品 贷 银行存款 不考虑税金
2023-03-06 12:55:28
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 王燕 发表的提问:
销售返利,已经已库存商品返利。实际分录怎么做
是你们收到的返利,还是你们付出的返利。是属于货返还是现金返利?
228楼
2023-03-06 12:38:05
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王燕:回复李爱文老师 有现金也有货物。
2023-03-06 13:06:47
王燕:回复李爱文老师 借:销售费用---返利 贷:库存商品或银行(现金)
2023-03-06 13:36:15
王燕:回复李爱文老师 出库的时候有0金额出库的还有实价出库的
2023-03-06 13:57:36
李爱文老师:回复王燕一、收到现金返利 借:库存现金(或银行存款) 贷:库存商品 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 因为前期货物进项税抵扣多了。 二、货物返利 借:库存商品 贷:销售费用
2023-03-06 14:14:07
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 整齐的故事 发表的提问:
我们是分次给供应商付款,供应商开了一总的发票给我们要怎么做会计分录
你好 付款时 和收到商品正常入账  收到发票把无票的分录 红冲,按发票入账 
229楼
2023-03-06 12:49:08
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 星星⭐️⭐️ 发表的提问:
商贸型企业,为激励销售制定年度任务,针对完成任务的分销商给予返利,返利后期以商折的形式抵消货款,这个返利入账,商折使用的会计分录怎么做?
按折扣之后的借库存商品贷银行存款
230楼
2023-03-06 13:02:59
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星星⭐️⭐️:回复郭老师 返利入账的时候没有进货,而且后期使用的时候也是分期用的,不能一次性抵扣货款,这个分录要怎么做呢
2023-03-06 13:22:11
郭老师:回复星星⭐️⭐️借预付账款贷营业外收入 以后,购入借库存商品贷预付账款。
2023-03-06 13:33:14
星星⭐️⭐️:回复郭老师 感觉这样做会虚增收入
2023-03-06 13:56:55
郭老师:回复星星⭐️⭐️你好,没有的,这是你们白得的钱,是营业外收入。
2023-03-06 14:18:44
星星⭐️⭐️:回复郭老师 这个是冲抵以后的货款,在之后入账的时候会冲减库存商品,就是成本变少了,返利入账的时候做营业外收入不就重复算了嘛
2023-03-06 14:43:59
郭老师:回复星星⭐️⭐️怎么会冲库存商品购入之后,你的库存商品在借方是增加。
2023-03-06 15:12:12
星星⭐️⭐️:回复郭老师 比如我买了10万的货,用了1万的商折,是不是就只要付9万,那我的库存商品的价值不就比未用商折来的少?
2023-03-06 15:25:25
郭老师:回复星星⭐️⭐️按你第一种提问的那种,按折扣之后的借库存商品贷银行存款9万就可以。
2023-03-06 15:37:13
星星⭐️⭐️:回复郭老师 所以我想知道这样的操作流程,应该怎么做账?完成全年销售任务有返利金额,返利以冲抵后期提货款,每次可以使用一定的比例,分多次冲抵。算出返利金额的时候要做账,使用这部分返利的时候也要在账务上反应,麻烦老师写出具体的分录
2023-03-06 16:01:06
郭老师:回复星星⭐️⭐️发票怎么开 还是按照实际收到的加返利的吗
2023-03-06 16:29:25
星星⭐️⭐️:回复郭老师 算出返利时不开票,用的时候以商折的形式开正数部分和负数商折部分的折后发票
2023-03-06 16:40:57
郭老师:回复星星⭐️⭐️那就不错在抵扣 直接安折扣之后的做账 也就是借库存商品贷银行存款
2023-03-06 17:06:42
佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 丫头 发表的提问:
老师您好,我们公司是做POS 机业务的,供货商给我们单位激活返现怎么做会计分录?
借:销售费用 贷:银行存款
231楼
2023-03-07 11:37:25
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丫头:回复佟老师 老师,这个应该是我们这边确认收入
2023-03-07 11:57:03
丫头:回复佟老师 你发的应该是供货商那边做的会计分录
2023-03-07 12:22:48
佟老师:回复丫头你们是收到返现是吗
2023-03-07 12:40:54
丫头:回复佟老师 你好,老师,问题已经处理了,谢谢老师
2023-03-07 13:05:30
佟老师:回复丫头不客气,有问题再来咨询
2023-03-07 13:32:26
丫头:回复佟老师 好的,谢谢老师
2023-03-07 13:59:52
佟老师:回复丫头不客气,祝您学习愉快!不用回复
2023-03-07 14:26:37
益馨
职称:高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ Bonnie 发表的提问:
请问供应商返利实物,单独开票是这样做分录吗?, 借:销售费用 贷:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本,贷:库存商品 汇算清缴怎么调增销售费用?要调其他的吗 收到货应商返利怎么做分录?
你们是销售方吗,那就对,不用调整
232楼
2023-03-07 12:03:46
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 顺利的斑马 发表的提问:
收到供应商的返利怎么做账,赠送出去的饮料怎么做账
返利怎么开发票 主营是饮料吗?借销售费用贷库存商品应交税费
233楼
2023-03-07 12:11:58
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顺利的斑马:回复郭老师 没有税
2023-03-07 12:30:14
顺利的斑马:回复郭老师 饮料
2023-03-07 12:48:41
顺利的斑马:回复郭老师 不开发票
2023-03-07 13:04:27
郭老师:回复顺利的斑马不开发票收到返利借银存贷营业外收入
2023-03-07 13:33:15
伍老师
职称:,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 浮生若梦 发表的提问:
商家给我们返利怎么做分录
借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
234楼
2023-03-07 12:37:41
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王坚强 发表的提问:
付材料供应商往来款税金的会计分录怎么做?
你好 借 原材料 进项 贷应付 
235楼
2023-03-07 13:02:59
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王坚强:回复玲老师 那付开具3118739元发票5%税金款会计分录一样的吗?
2023-03-07 13:20:10
玲老师:回复王坚强你好 在应付账款里体现了 
2023-03-07 13:47:32
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 飘云 发表的提问:
供应商给的实物返利该如何做帐?实物返利,也没有卖呀,怎么冲成本?
您好,实物返利,借:库存商品,贷:营业外收入-赠送收入。
236楼
2023-03-08 12:20:21
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 摩卡 发表的提问:
公司向供应商采购材料,一年达到200万的金额,供应商给我司百分之二的返利,请问内帐该如何做分录?
借银行存款,贷营业外收入。
237楼
2023-03-08 12:30:07
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摩卡:回复郭老师 好的,谢谢!
2023-03-08 12:54:55
郭老师:回复摩卡不用客气 工作愉快
2023-03-08 13:10:09
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 1242360533 发表的提问:
我们是一家供应商 给超市提供货物 货共计20000元 但是有600百元滴返点 发票只开了19400元 普票 怎样做会计分录
你好  按发票金额入账就可以 确认收入 
238楼
2023-03-08 12:35:22
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 良老师 发表的提问:
这样的业务,供应商四月给我供货10000元商品,在下个月五月我把10000元货款打给供应商,然后供应商给我500元返利,给我上货款500元,这不就相当于现金返利么,不是销售折让。 这个 返利怎么做账
借现金或银行存款 贷主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项转出
239楼
2023-03-08 12:59:59
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 发表的提问:
采购了药品,现需要供应商补差价,和返利。供应商还没给这个差价和返利,但是要在账上做账。这个怎么做 ?外账,内账都需要做。
借:其他应收款贷:主营业务成本
240楼
2023-03-09 12:08:26
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