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小规模抵减增值税会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
加计抵减增值税会计分录怎么做
借应交税费应交增值税加计抵减 贷:营业外收入
226楼
2023-02-28 13:14:59
全部回复
自觉的跳跳糖：回复东老师 那前面一笔分录是不是借应交税费增值税销项税  贷应交税费增值税进项加计抵减
2023-02-28 13:28:30
东老师：回复自觉的跳跳糖最后肯定有一笔这个分录。
2023-02-28 13:55:48
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小陶子 发表的提问：
增值税加计抵减会计分录如何做
借应交税费-增值税-加计扣除 贷其他收益
227楼
2023-03-01 12:04:49
全部回复
小陶子：回复吴少琴老师 其他收益可以换为营业外收入不
2023-03-01 12:22:22
吴少琴老师：回复小陶子其他收益可以换为营业外收入不 可以
2023-03-01 12:44:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
小规模如果增值税多交了一分钱 会计分录怎么处理
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款，按实缴缴款金额账务处理
228楼
2023-03-01 12:28:57
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 那账上有1分钱的余额 怎么处理
2023-03-01 12:51:31
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以留在以后抵减
2023-03-01 13:03:20
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 这个是小规模，能用借 营业外支出 贷：应缴税费-未交增值税 吗
2023-03-01 13:29:23
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以的，可以这样吧差额结平
2023-03-01 13:43:35
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ xīnㄜ初心ノ 发表的提问：
小规模9万以内，增值税减免，分录需要怎么做？
借应交税费-应交增值税贷营业外收入
229楼
2023-03-01 12:51:04
全部回复
xīnㄜ初心ノ：回复答疑郭老师 附加税用计提吗？
2023-03-01 13:18:11
答疑郭老师：回复xīnㄜ初心ノ不用
2023-03-01 13:43:26
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 张楠 发表的提问：
老师，增值税加计抵减的会计分录
借应交税费-增值税-加计扣除 贷其他收益
230楼
2023-03-01 13:11:59
全部回复
张楠：回复吴少琴老师 需要归集到未交增值税吗？
2023-03-01 13:36:02
吴少琴老师：回复张楠年末需要结转，月末不用
2023-03-01 13:49:29
张楠：回复吴少琴老师 借:应交税费_转出未见增值税 贷:应交税费_增值税_加计扣除 借:应交税费_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税
2023-03-01 14:07:59
吴少琴老师：回复张楠月末 借:应交税费_增值税-转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税 年末 借:应交税费_-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费_增值税_加计扣除
2023-03-01 14:37:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 舒克。 发表的提问：
小规模纳税人享受减免增值税的分录怎么写啊
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
231楼
2023-03-02 12:08:53
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
小规模纳税人增值税减免，分录，最新的是这样吗
你好，小规模上面不用写减免税
232楼
2023-03-02 12:29:04
全部回复
梁老师
职称：注册会计师,税务师,审计师,通过司法考试
5.00
解题: 0.16w
引用 @ 冰冰 发表的提问：
小规模纳税人抵减增值税应交增值税明细选哪个
您是小规模纳税人，不需要设置销项税额、进项税额等明细科目，直接计入应交税费-应交增值税就行了
233楼
2023-03-02 12:36:09
全部回复
冰冰：回复梁老师 就是抵减分录，管理费用要红字吗
2023-03-02 12:57:44
梁老师：回复冰冰不用红字，这样就可以了
2023-03-02 13:15:23
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 哎呀呀呀附加费 发表的提问：
增值税“加计抵减”如何做会计分录？
借：应交税费--增值税加计抵减税额 贷：其他收益
234楼
2023-03-02 12:49:21
全部回复
哎呀呀呀附加费：回复张艳老师 属于正常经营范围，计入其他收益？
2023-03-02 13:18:16
张艳老师：回复哎呀呀呀附加费是的，属于与企业日常活动有关的，计入其他收益。
2023-03-02 13:29:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 鑫鑫 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税分录
您好 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，
235楼
2023-03-02 13:11:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 现代的月光 发表的提问：
小规模纳税人 缴纳增值税会计分录怎么做？增值税需要计提吗，如果需要怎么做分录？
发生 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 不需要计提的
236楼
2023-03-05 14:14:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 小乔mmmm 发表的提问：
老师，小规模纳税人计提增值税的会计分录应该怎么写？
你好，小规模纳税人增值税不需要单独计提，做收入 的同时就做了增值税分录的 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税
237楼
2023-03-05 14:31:49
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 昏睡的小虾米 发表的提问：
小规模纳税人一季度内开票30万免交增值税，请问，减免下来的税额怎么做会计分录？
借应交税费-应交增值税、 贷营业外收入
238楼
2023-03-05 14:49:18
全部回复
昏睡的小虾米：回复venus老师 图片看到了吗
2023-03-05 15:04:07
昏睡的小虾米：回复venus老师 这个老师做的是跟你相反的
2023-03-05 15:15:41
venus老师：回复昏睡的小虾米没有图片的亲，小规模纳税人减免下来的税额就这么做会计分录
2023-03-05 15:43:28
昏睡的小虾米：回复venus老师 我截图给你看了，另外一个老师做的分录跟你相反
2023-03-05 16:06:23
昏睡的小虾米：回复venus老师 谁对谁错？同是老师？
2023-03-05 16:22:59
venus老师：回复昏睡的小虾米同学，我这边看不到你的截图，如果你说分录做反了，那个老师可能写慌了，这个能判断出来，之前你们的税在贷方，现在借方冲销，增加营业外收入
2023-03-05 16:49:27
昏睡的小虾米：回复venus老师 嗯嗯，好的
2023-03-05 17:15:51
venus老师：回复昏睡的小虾米不用客气呢，满意给老师五星好评
2023-03-05 17:42:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 爱笑的百合 发表的提问：
小规模纳税人上期多交的增值税本期抵减，如何填写增值税申报表（小规模纳税人）
多交的在主表倒数第二行里面填写。
239楼
2023-03-05 15:03:00
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 欣慰的流沙 发表的提问：
小规模纳税人购买税盘，的分录和抵减的分录
同学，您好。 取得税控器时： 借：管理费用 贷：银行存款（库存现金） 按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应缴税费—应缴增值税（减免税款） 贷：管理费用（库存现金）
240楼
2023-03-06 12:10:45
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