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公司开的发票会计账务处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 潘 发表的提问：
总公司代分公司支付款项，发票抬头是总公司的账务处理如何做
你好，既然是 总公司代分公司支付款项，那发票抬头应当开具给分公司才是的
136楼
2023-01-31 13:40:38
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潘：回复邹老师 可是之前办事的人已经让对方给开了总公司的名字，
2023-01-31 13:53:41
邹老师：回复潘你好，应当退回，开具分公司名称抬头的发票才是的
2023-01-31 14:19:37
潘：回复邹老师 有很多，没有其他办法吗？
2023-01-31 14:29:37
邹老师：回复潘你好，没有其他办法，只能是这样更正的
2023-01-31 14:48:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 繁荣的早晨 发表的提问：
你好，老板出国，通过旅游公司代订的机票，可是旅游公司开具的发票是机票款，这能入账吗，怎么做会计处理
您好 请问是出差的费用么
137楼
2023-01-31 13:52:55
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 好心情 发表的提问：
我们总公司给电信公司打的款，电信公司发票名称却开成河南分公司，怎么账务处理？
你好同学，需要将这张发票退回去，让他们重开的
138楼
2023-01-31 14:09:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 航 发表的提问：
老师，请问总公司和分公司不在同一县市，分公司的销售发票都是总公司开具，回款也是回到总共公司，这要怎么做账务处理？
总分公司是独立核算的还是非独立核算的
139楼
2023-02-01 13:52:52
全部回复
航：回复朴老师 独立核算的
2023-02-01 14:21:38
航：回复朴老师 分公司的租金费用也是全部开的总公司
2023-02-01 14:32:14
朴老师：回复航那就做成分公司销售费总公司的哦
2023-02-01 15:00:06
航：回复朴老师 是全部入总公司，分公司不入账吗？
2023-02-01 15:12:09
朴老师：回复航分公司给总公司开票，做收入，总公司给分公司打款
2023-02-01 15:25:23
航：回复朴老师 但是分公司所有的货都是从总公司采购的总公司给分公司开票，现在又由分公司给总公司开票，这样可以吗？
2023-02-01 15:37:59
航：回复朴老师 而且分公司没有开户银行
2023-02-01 15:55:46
朴老师：回复航你好，独立核算的要开票的哦，要不就退货
2023-02-01 16:10:56
航：回复朴老师 老师，那成本费用这块呢，发票开给了总公司，总公司在开给分公司吗？
2023-02-01 16:32:42
朴老师：回复航是的，要是不想开就算退货的
2023-02-01 17:01:25
航：回复朴老师 退货做不了呀老师，是分公司销售的货物总公司开票，怎么做退货呢？
2023-02-01 17:19:36
航：回复朴老师 老师，分公司没有公户，回款用个人账户回到总公司账户是可以的吧？
2023-02-01 17:43:04
朴老师：回复航那就只能给总公司开发票的
2023-02-01 17:57:47
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 伽伽那52 发表的提问：
老师，我们是集团旗下的一个项目部，和别的劳务公司签了劳务合同 民工工资发放是总包代发，没有经过劳务公司账户直接由集团民工保证金账户发放到民工卡上 请问我们和劳务公司的账务处理 会计分录要怎么做 计提工资的分录，工资发放的分录
同学你好 个税是谁报的呢
140楼
2023-02-01 14:00:05
全部回复
伽伽那52：回复朴老师 劳务公司申报
2023-02-01 14:26:21
朴老师：回复伽伽那52那你们用发票计入工程施工劳务费就行了
2023-02-01 14:39:36
伽伽那52：回复朴老师 老师请叫我做分录，谢谢
2023-02-01 14:59:40
朴老师：回复伽伽那52借工程施工简易计税 贷应付账款 借其他应收款 贷银行存款 借应付账款 贷其他应收款
2023-02-01 15:28:01
伽伽那52：回复朴老师 我现在是这样做的，1，借工程施工合同成本人工费，贷应付职工薪酬工资，2借应付职工薪酬工资，贷银行存款
2023-02-01 15:49:05
朴老师：回复伽伽那52你们不报个税不做应付职工薪酬的
2023-02-01 16:01:34
伽伽那52：回复朴老师 好像和劳务公司没有联系，不知道劳务公司和工资怎么连贯
2023-02-01 16:19:04
伽伽那52：回复朴老师 那要怎么做呀
2023-02-01 16:31:23
朴老师：回复伽伽那52劳务公司报个税的 他们开发票给你们
2023-02-01 16:42:56
伽伽那52：回复朴老师 开3个点发票
2023-02-01 17:02:16
朴老师：回复伽伽那52对的 你们不报个税的
2023-02-01 17:30:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
公司老板自己去外面游玩发生的住宿费，他以公司的名义开了很多住宿发票，金额也较大，直接拿给财务做外账用，但是会计以不与公司经营发生关系不做账务处理，那么开的专用发票就会产生滞留发票，这样的话如何来处理这些滞留发票呢
你好！建议还是做进去的好。
141楼
2023-02-01 14:05:59
全部回复
美在不言中：回复宋生老师 那么进项要转出吧，老师能详细点解释吗
2023-02-01 14:29:38
宋生老师：回复美在不言中你好！不用做进项转出。当做公司出差用了。
2023-02-01 14:42:00
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ CinnieLee 发表的提问：
开发商委托物业公司代开代收车位租金，然后协商收到的租金4、6分成，那么物业公司应该怎么做账务处理？
分成时另外开票吗?
142楼
2023-02-02 12:52:04
全部回复
CinnieLee：回复方老师 不开可以吗，就开收据，如果再开发票就重复交税 分录可以是收到： 借：银 10000 贷：主收 9009.01 应交税 990.99 分6成给开发商的时候： 借：主营成本 5405.41 贷：银行 5405.41 老师你看这样行不行？
2023-02-02 13:23:30
方老师：回复CinnieLee不开票的话，这部分的成本就不能在所得税前扣除。
2023-02-02 13:45:56
CinnieLee：回复方老师 就是可以这样操作，但是该费用不能在所得税前扣除，要进行应纳税所得额前调整。
2023-02-02 14:05:06
方老师：回复CinnieLee是的，可以这样操作，该费用不能在所得税前扣除。所得税汇算时要做纳税调增，增加应纳税所得额。
2023-02-02 14:26:21
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 滕小婷 发表的提问：
请问子公司在正式成立前的收入发票开在母公司，成立后因资质尚未达到条件，有部分收入和发票继续开在母公司，双方签订框架协议，届时母公司从所获取的收入里提取10%作为子公司的利润，这个账务处理怎么做？
母公按90%确认收入 分公司10%作为收入处理
143楼
2023-02-02 13:11:16
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 芸儿飘飘 发表的提问：
新开了建筑租赁公司，会计账务处理的流程怎么样整理？
首先的话，你就是正常的健壮，选择合适的这个准则来进行建账，后面根据发生的经济业务及时入账，再出具财务报表申报纳税。
144楼
2023-02-02 13:40:43
全部回复
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 结实的毛巾 发表的提问：
子公司筹备期间母公司替子公司支付了工程款，后面工程款的发票是开给了母公司，怎么做会计处理？
开票给了母公司就只能母公司入账
145楼
2023-02-02 13:51:05
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 偲语 发表的提问：
工程款以总公司名义开出的发票，钱划到总公司再由总公司划到子公司，那么总公司和子公司分别怎样做会计处理，总公司和子公司财务单独核算！
借：银行存款贷：主营业务收入，再由子公司开发票给总公司吧，借：工程施工贷：银行存款
146楼
2023-02-02 14:02:59
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
我公司是做房产的， 我们一个客户通过我公司介绍买他人的房子，到时候把钱汇到我们公司账户.然后我们再汇给卖房的人，这个需要什么证明吗。我公司在账务处理上如何做呢？ 这个钱只是在我公司户头过一下， 没有发票和实际业务往来。
客户为什么不直接汇给售房人，这个你不收手续费吗
147楼
2023-02-05 15:35:30
全部回复
半缘君老师
职称：财税达人
4.95
解题: 0.04w
引用 @ 自由的火车 发表的提问：
我公司开了一张3%工程服务增值税专票请问会计账务如何处理？
借：应收账款 贷: 主营业收入 应交增值税-销项
148楼
2023-02-05 15:40:47
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ PRITF 发表的提问：
公司坐中间服务，帮企业申请贷款，是打到我们公司账户的。我们对公再转给个人，没有发票。这个账务处理该怎平
你好 你们不赚取服务费吗
149楼
2023-02-05 15:54:00
全部回复
PRITF：回复meizi老师 有服务费。收到款项时：借：银行 贷：主营收入 ---- 服务费部分 其他应付款----其他企业贷款的金额 应交增值税--销项
2023-02-05 16:20:10
meizi老师：回复PRITF你好 那你就做 借银行存款贷其他应付款 主营业务收入 应交税费 。 转给个人 借其他应付款贷银行存款。 你们把合同签订好 证明业务 你们要开票出去的
2023-02-05 16:40:43
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 星星yzm 发表的提问：
公司有一些不需要的办公桌椅处理，会计这边怎样做账 处理的东西公司是不是必须给对方开发票 具体怎样处理呢
你如果小公司 做外账的 话 这些就不入账了基本
150楼
2023-02-06 12:38:14
全部回复
星星yzm：回复李老师 那原来这些办公桌椅已经入固定资产了呀，怎么办呢？而且还在摊销期范围之内
2023-02-06 12:54:13
李老师：回复星星yzm哦 那就要做固定资产清理 那你要开票做收入
2023-02-06 13:08:32
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