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公司开的发票会计账务处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Aries 发表的提问：
对方公司倒闭开不了发票，公司的账务如何处理
你好，是之前已经付款了吗？
166楼
2023-02-09 13:53:59
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Aries：回复邹老师 是的，已支付货款了，3000左右，后来一直催要发票，发现对方公司违法倒闭了，
2023-02-09 14:15:33
邹老师：回复Aries你好，那你可以做无票购进材料分录，汇算清缴对无票成本做纳税调增处理
2023-02-09 14:41:58
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 淦妈 发表的提问：
股东购买的房屋用为办公用，发票开具的是股东个人名字，能否作增资用，怎么账务处理
您好！不可以。这个不能说明跟公司有关系
167楼
2023-02-10 12:54:02
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 涵 发表的提问：
老师，我们卖出去的产品，对方没有要发票，但把货款进到我们公司账户，怎么做账务处理了？
您好！借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）等
168楼
2023-02-10 13:01:37
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涵：回复宋生老师 对以上问题，对方不让开发票啊？
2023-02-10 13:33:01
宋生老师：回复涵您好！不管有没有开出去发票，账务处理都是这样的。
2023-02-10 14:01:52
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 亲情一家亲 发表的提问：
老师，请问小规模公司开具增值税发票未达到起征点的账务得怎样处理？会计分录怎样做账？
您好，您正常做借应收账款带主营业务收入应交税费-应交增值税
169楼
2023-02-10 13:25:58
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亲情一家亲：回复文老师 但未达到起征点的这部分销项税额都不用缴费，需要在做分录冲回吗？
2023-02-10 13:41:17
文老师：回复亲情一家亲在季度末的时候，借应交税费-应交增值税贷营业外收入
2023-02-10 13:52:27
亲情一家亲：回复文老师 那这样到年汇缴所得税需要把这营业外收入再调增吗？
2023-02-10 14:19:17
文老师：回复亲情一家亲您记入营业外收入就已经记入利润总额了，不需要再调整
2023-02-10 14:48:16
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 囡囡～培霞 发表的提问：
公司法人用自己名下的挖机置换了一辆新挖机，新挖机240万，把法人名下的旧挖机置换出去，再从公户给对方支付120万元！对方给开240万的挖机发票，这个如何进行账务处理？
借：固定资产 贷：银行存款 贷：应付账款
170楼
2023-02-10 13:47:59
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囡囡～培霞：回复文文老师 老师，应付账款的二级科目是法人吗？
2023-02-10 14:32:09
文文老师：回复囡囡～培霞应付账款二级科目可以是法人
2023-02-10 14:42:10
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，请教培训机构账务处理与劳务公司财务处理区别在哪？给学生培训不要发票
老师，请教培训机构账务处理与劳务公司财务处理区别在哪？？？？？？？？？？
171楼
2023-02-12 14:49:54
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佟老师：回复会计学堂辅导老师请教培训机构账务处理与劳务公司财务处理区别在哪？给学生培训不要发票 培训机构：全额纳税 劳务公司：差额纳税
2023-02-12 15:26:13
涵涵老师
职称：中级会计师
4.92
解题: 0.06w
引用 @ 在水一方888 发表的提问：
老师，建筑公司当月发票开错了，下月开了张红字发票，怎么做账务处理呢
你好，先把原来凭证冲红，做相反分录，等正确发票来了再重新入账
172楼
2023-02-12 15:04:22
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在水一方888：回复涵涵老师 是我们开出去开错了，本月开错的这张要不要做收入，下月冲红的那张怎样账务处理呢
2023-02-12 15:27:48
涵涵老师：回复在水一方888你好，你当月发票，下月冲红，当月没有发现开错，你在当月会做收入确认，跟税务收入保持一致
2023-02-12 15:44:02
在水一方888：回复涵涵老师 红字发票做相反分录，借主营业务收入，贷应收账款吗？
2023-02-12 16:12:35
涵涵老师：回复在水一方888你好，是做相反分录
2023-02-12 16:32:26
羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
我公司和人力资源公司签订的劳务外包合同 人力资源公司给我公司开具的票有服务费票，有人力资源外包（代发工资）两项，我该怎么做账务处理，会计分录是？还有手续费退税这个账务处理
你好，借：主营业务成本 应交税费--应交增值税进项税额 贷：银行存款 手续费退：借：银行存款 贷：营业外收入 应交税费--应交增值税销项税额
173楼
2023-02-12 15:11:22
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
我想请问一下，如果没有发票是不是不能报销？还是可以用其他发票代替？兼职人员的工资和没买社保人员工资能不能从公司账户发？如果公司账户取现应该怎么做账务处理，谢谢！
你好！严格来说当然 是不允许用其他发票代替的。 可以，但是要申报个税或者有发票 借现金 贷银行存款
174楼
2023-02-12 15:33:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 杨焕焕 发表的提问：
自家公司开的收购发票如何做账务处理？
你好，你们是加工农产品的企业吗
175楼
2023-02-13 13:06:38
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杨焕焕：回复朴老师 是的，简单加工就出售的
2023-02-13 13:18:11
朴老师：回复杨焕焕借原材料贷银行存款，你们是一般纳税人可以抵扣进项
2023-02-13 13:37:05
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 会计小白_ph241134 发表的提问：
请问A公司代替B公司收了C公司货款，A公司给C公司开具了增值税发票，A公司会把代收的货款转给B公司，B公司会给A公司开发票，请问怎么进行账务处理？麻烦老师给出A公司和B公司的账务处理分录。
你好，同学。 A给C开票 借 银行存款 贷 营业收入和销项税额 B给A开票 借 营业成本和进项税额 贷 银行存款 B的处理是 给A开票时 借 银行存款 贷 营业收入和销项税额
176楼
2023-02-13 13:17:56
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会计小白_ph241134：回复陈诗晗老师 老师，A给C开票 借应收账款，贷主营业务收入，贷其他应付款代付销项税。收到回款，借银行存款，贷应收账款，借其他应付款，贷应收账款。这个怎么理解，A公司会计一直这样做，我理解不了
2023-02-13 13:49:57
陈诗晗老师：回复会计小白_ph241134你这开了票了，就只能确认为收入了。
2023-02-13 14:13:11
会计小白_ph241134：回复陈诗晗老师 开票的时候做收入了啊，您仔细看看，回款的时候用到其他应付款在借方，这个理解不了
2023-02-13 14:27:19
陈诗晗老师：回复会计小白_ph241134我不理解他的处理，对方 是开了发票的，怎么可能是其他应付款处理，是要计成本的。
2023-02-13 14:50:19
会计小白_ph241134：回复陈诗晗老师 我说的是A公司的账务处理，A是替B收款的。那A给代收客户C先开票 借:应收账款，贷:主营业务收入，贷:其他应付款代付销项税。这个我理解，那A收到客户c回款，借:银行存款，贷:应收账款，然后借:其他应付款代收客户货款，贷:应收账款。这个咋理解
2023-02-13 15:11:11
陈诗晗老师：回复会计小白_ph241134开了发票就是你的收入，怎么可能是帮人家做什么，再做一个其他应付款。这个不管是从准则上还送税法上都说不过去。你只能是考虑他给你开发票的时候，作为你的成本处理。
2023-02-13 15:21:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 猫???? 宁 发表的提问：
购买货物，对方没开发票，但是通过对公账户付款了，如何去处理这种现象，账务处理怎么弄，请教一下各位老师
你好 正常做账 汇算清缴时调整
177楼
2023-02-13 13:44:58
全部回复
猫???? 宁：回复玲老师 那年度汇算清缴的时候岂不是要交很多税，调整相应的货款，相当于要交企业所得税
2023-02-13 14:09:33
玲老师：回复猫???? 宁是的，没有发票不能税前扣除，需要计算进应纳税所得额交所得税。
2023-02-13 14:36:43
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，我想请问下，这个月的收入还有一部分没开发票出来，可是钱已经转进对公账户了，这账务处理怎么做？会不会有什么问题
如果你货物已经销售出去，也要确认收入的
178楼
2023-02-14 13:59:05
全部回复
欣欣子：回复辜老师 老师，那怎么做账务处理？
2023-02-14 14:10:22
辜老师：回复欣欣子借，应收账款，贷，主营业务收入，应交税费～应交增值税～销项税
2023-02-14 14:35:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 程思 发表的提问：
老师好，请问酒店协议单位住宿挂账，3月挂账4月开发票未回款，4月挂账5月开发票未回款，在6月两笔一起回款打入对公账户。那么会计该怎么账务处理？
您好 开具发票的时候 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费～应交增值税～销项税额 收到回款 借 银行存款 贷 应收账款
179楼
2023-02-14 14:11:54
全部回复
程思：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-02-14 14:41:34
bamboo老师：回复程思不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-14 14:52:58
程思：回复bamboo老师 老师好，再问一下，收到的微信支付宝，可以做现金吗？，我做账时做其他货币资金，然后转到银行存款，很麻烦。看有的会计，直接现金，对吗？
2023-02-14 15:08:05
bamboo老师：回复程思如果**也是现金会计收取的话 可以这么写分录
2023-02-14 15:28:43
程思：回复bamboo老师 也就一个会计，可以这样做吗？
2023-02-14 15:51:59
bamboo老师：回复程思少做一笔分录 可以的
2023-02-14 16:09:54
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 稳重的咖啡豆 发表的提问：
你好 我们是物业公司，购买扫地机收到物流公司开具的货运代理专票，如何账务处理呢
你好！可以做费用处理同时进项税可以抵扣
180楼
2023-02-14 14:20:59
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