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公司开的发票会计账务处理
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 空中 发表的提问：
在代理记账公司中，客户将没有认证的进项发票给代理记账公司的做账会计，做账会计怎么处理？
你好 ，没有给那就这个发票不入账的呢
121楼
2023-01-27 15:37:16
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 会计学堂金牌辅导刘老师 发表的提问：
公司买了一辆车，开具发票价税合计金额66900元，（实际车款为51900元+购置税6500元+保险4119.11元+验车费1200元，共计63719.11元。）4S店又返2000元，打款到我公司对公账户该怎么账务处理啊！2000元是4S店返到公司账户里，主要是公司付的款与发票金额不符，差额账务怎么处理 公司实际付款63719.11元
你好，按照实际付款入账。这样就没有差额了。发票金额大于付款金额不要紧的
122楼
2023-01-27 15:50:59
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会计学堂金牌辅导刘老师：回复克江老师 账平不了啊
2023-01-27 16:06:40
克江老师：回复会计学堂金牌辅导刘老师这样，借款：银行存款 2000 固定资产 （51900÷1.17）+6500 管理费用-车辆使用费 或者其他科目--保险4119.11 管理费用-车辆使用费1200 应交税费 -增值税-进项税（51900÷1.17）×0.17 贷：66900
2023-01-27 16:17:40
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 渡口 发表的提问：
老师 请教一下，情况是这样的，我们是小规模商贸公司，6月有不开票收入，已经报税了，9月客户让我们补开发票，这种情况怎么做账务处理?
这种可以不用在账务处理了，你补开票，然后报税就可以
123楼
2023-01-28 13:17:49
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渡口：回复辜老师 可是之前已经入账了老师，现在怎么办？
2023-01-28 13:34:02
辜老师：回复渡口你账务不需要重复入账的，只要开票就可以了
2023-01-28 13:47:30
渡口：回复辜老师 开了发票我放哪里啊？老师
2023-01-28 14:04:20
辜老师：回复渡口你放在当月凭证的最后面就可以
2023-01-28 14:22:59
渡口：回复辜老师 老师 是9月开票就放9月凭证，然后在发票背面注明是6月第几号凭证的发票是吧？
2023-01-28 14:43:06
辜老师：回复渡口是的，是这样操作的
2023-01-28 15:02:33
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 夏天 发表的提问：
老师向子公司注资怎么进行会计处理
投资子公司吧，借：长期股权投资 贷：银行存款
124楼
2023-01-28 13:32:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 贪玩的花卷 发表的提问：
个人把劳务费加管理费（给劳务公司的管理费）打入我公司账，我公司再将这笔款打入劳务公司，劳务公司给我们开具发票，请问这项业务我公司如何账务处理？
你好，这是你的收入吗？
125楼
2023-01-28 13:56:16
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郭老师：回复贪玩的花卷还是你们单位是代收代付的。
2023-01-28 14:24:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 兔子 发表的提问：
公司在东莞，现在正准备在佛山设立一个分公司。这个分公司是独立或非独立核算在账务处理与税务上的区别是什么?独立核算，自主经营情况下：1.是不是分公司应该像一般的公司一样有个独立会计处理相关账务 2.他们的地税税种，所得税等是不是就在佛山缴纳？3.这样财务税务上就与本公司就无大关系？他们自己开个银行账户进行业务往来等？非独立核算情况下：1.若分公司就没有收入，一切收入都由打入总公司账户，但分公司仍要每月按时像向佛山税务机关零申报税？？2.分公司的发生的费用是不是可以放到总公司
您好，自主经营情况，1，是的。2，是的。3，是的。非独立核算情况下，1，是的，2，是的。
126楼
2023-01-28 14:14:58
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
老师，会计处理和账务处理的区别是什么
财务处理是包括财会与帐务两方面的.是一个大的方向,侧重于管理.有的公司将财务与会计分开的,是两个部门.通常人们认为财务就是会计,所心财务处理是比较笼统的说法。 会计处理指会计具体事务的具体人的处理。 帐务处理指会计人员处理某笔帐务的具体操作方法。 一般情况下，财务处理》会计处理》账务处理。
127楼
2023-01-29 13:12:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 冷艳的高跟鞋 发表的提问：
老师，您好！我们公司收到一张金额为120000元的旅游服务的发票，我公司为购买方。应该怎样进行账务处理呢？我们公司法人参加这次团体旅游，是为了去招募一名职场精英，这名职场精英是某500强企业的前CEO，他参加了这次团体旅游活动，所以我们法人也参加了。
这个钱是你们公司付的吗？法人自己一个人十二万？
128楼
2023-01-29 13:18:02
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冷艳的高跟鞋：回复朴老师 是用公账支付的，只有法人1个人去参加了
2023-01-29 13:31:18
朴老师：回复冷艳的高跟鞋计入管理费用福利费就可以了
2023-01-29 13:50:50
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 肖萧 发表的提问：
开具免税发票怎么做会计分录及账务处理
您好！ 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入
129楼
2023-01-29 13:33:11
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 韩小妞 发表的提问：
建筑公司股东拿材料发票给财务，说明该款项股东已经支付，会计做账时挂该股东往来，该会计处理方式有什么风险？应注意哪些问题？以后该类型业务应如何处理
你好，股东垫付的可以让对方开现金收据，这样更有说服力。会有虚构业务的风险
130楼
2023-01-29 14:00:00
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韩小妞：回复小黎老师 如果附股东支付的凭据如**付款截图，刷卡单等，是否可以作为附件，增加说服力呢？如果是付给个人，那需要个人写收条吗？
2023-01-29 14:26:17
小黎老师：回复韩小妞你好，股东转账凭据，对方开现金收据
2023-01-29 14:40:15
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 苏杭 发表的提问：
老师您好，请问公司采购柴油，转账给中国石化A分公司，但是来的发票有A分公司的，有B分公司的，有C分公司的等等，请问如何做账务处理，谢谢
没事 直接计入成本里面 分公司可以独立开具发票
131楼
2023-01-29 14:12:00
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苏杭：回复轶尘老师 老师您好，请问是否存在四流不一致的风险？谢谢
2023-01-29 14:27:46
轶尘老师：回复苏杭如果都是转给一家公司 这个是有风险的 让你的业务部门询问一下对方 为什么发票与付款不一致
2023-01-29 14:41:25
苏杭：回复轶尘老师 这个之前对公账户在电商平台购买京东的商品也遇到过这个问题，钱都是转给京东公司，然后来的发票有好几个分公司的，后来京东传来这么一个文件说可以说明四流不一致的问题，如图，您看可以吗？
2023-01-29 15:03:29
轶尘老师：回复苏杭我认为有点牵强 这个涉及当地税务局对政策的理解 没有政策说关联公司就可以三流不合一的 最好你们拿着这东西问问你们税务局认不认
2023-01-29 15:23:37
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Zqdwan 发表的提问：
是物业公司会计，公司固定收业主每月每户10元水泵加压电费，业主交的10元中，多的公司做收入，少的公司补，电费发票是开物业公司的，有些业主已经交了一年，有些业主还未交，应该怎么做会计处理？
借应收账款 银行存款 贷主营业务收入 应交税费 预收账款
132楼
2023-01-30 13:04:25
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Zqdwan：回复方老师 不明白
2023-01-30 13:41:15
方老师：回复Zqdwan会计上按权责发制确认收入 比如你应收张三当年收入120，每月10元，张三未交款 借应收账款10 贷主营业务收入10 李四交款120 借银行存款 120 贷主营业务收入10预收账款110
2023-01-30 14:04:39
Zqdwan：回复方老师 这是要交电费的，为什么进主营业务收入呢？物业公司收的或补的是差额。这不是物业管理费喔！
2023-01-30 14:17:18
方老师：回复Zqdwan如果未加价只是代收代付款可以通过往来处理，有加价的话全额确认收入核算。
2023-01-30 14:47:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
公司有运费是代收代付的，想请问下怎么做会计处理 发票是物流公司直接开给客户，我们收到客户的运费代付给物流公司 这样税法认可的吗？
你好，此问题已经给予回复
133楼
2023-01-30 13:30:53
全部回复
爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 所得税申报表的营业成本是不是只含主营业务成本，不含期间费用呢
2023-01-30 14:16:25
邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，包括主营业务成本+其他业务成本 不包括期间费用的
2023-01-30 14:35:29
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
老师，我们分公司要去投一个标，但是我们没有投标资格，只能用总公司的资质去投，那我们分公司购买投标文件费用的发票名称是开成总公司的还是分公司的？如果发票名称开成总公司的名称，分公司可以进行账务处理吗？
《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2017年第11号） 　　二、建筑企业与发包方签订建筑合同后，以内部授权或者三方协议等方式，授权集团内其他纳税人（以下称“第三方”）为发包方提供建筑服务，并由第三方直接与发包方结算工程款的，由第三方缴纳增值税并向发包方开具增值税发票，与发包方签订建筑合同的建筑企业不缴纳增值税。发包方可凭实际提供建筑服务的纳税人开具的增值税专用发票抵扣进项税额。
134楼
2023-01-30 13:55:18
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小脾气：回复轶尘老师 可是我现在只是去投标，购买招标文件，不知能不能中标，老师说的是后期投标中以后开具发票的问题，我现在说的是购买投标文件时的费用开票问题要怎么开？
2023-01-30 14:24:42
轶尘老师：回复小脾气总公司抬头的发票，分公司也能入账。相反的不行。
2023-01-30 14:48:27
小脾气：回复轶尘老师 那可以直接开成分公司的名称吗？
2023-01-30 15:04:22
轶尘老师：回复小脾气可以啊 直接开分公司部都解决了
2023-01-30 15:31:35
小脾气：回复轶尘老师 嗯嗯，谢谢老师
2023-01-30 15:53:08
轶尘老师：回复小脾气不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-01-30 16:11:37
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 老实的樱桃 发表的提问：
您好 想咨询下 我们现在是总公司下设4个非独立核算的分公司 前期分公司没有银行开户 产生的费用都是总公司这边付的 发票抬头也是总公司 合同主体也是总公司 但是这些钱算是总公司垫付 之后分公司有收入了 要还给总公司 我应该怎么进行账务处理
你好，做其他按应付款核算
135楼
2023-01-30 14:08:58
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